COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2021 31/12/2020
LIBELLES
déc-21 235 059 135 562 99 497
déc-20 184 846 103 064 81 782
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
241 187
189 670
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
- -
-
1 885
MARGE D'INTERET
(135 563)
(103 294)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
(38 027) (25 230) 42 367
(39 380) (18 047) 30 835
Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
(11 003) (206 293)
400 742 (502 564)
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
6 127
4 824
Créances sur la clientèle
1
230
Titres de transaction et de placement
(1 377) (3 902)
12
6 126
4 594
Autres actifs
(8 338)
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- -
- - - - - - - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
- - -
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations de change
1
Immobilisations données en Ijara
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
-
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
232 808 (95 296)
144 265 230 053
Résultat des opérations de marché
1
Dépôts de la clientèle
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- - -
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
- -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres de créance émis
(1)
Autres passifs
(89 410)
12 113
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(174 473) (132 106)
276 282 307 116
PRODUIT NET BANCAIRE
105 624
86 376
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
- - -
-
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
1 886
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
-
Acquisition d'immobilisations financières
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
38 571 67 053
39 519 48 743
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
142
1 383
Intérêts perçus
- -
- -
+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-114 -590
-
Dividendes perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
-1 497 47 246
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(142)
(1 383)
RÉSULTAT COURANT
66 348 -1 716 25 230 39 402
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - - -
- - - - - - -
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
-285
Emission de dettes subordonnées
18 047 28 914
Emission d'actions
Remboursement des capitaux propres et assimilés
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Intérêts versés
LIBELLES
déc-21 39 402
déc-20 28 914
Dividendes versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 649
416
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
(132 248) 415 732 283 484
305 733 109 999 415 732
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
4 928
6 883
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
4 337
5 386
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2021
Total 31/12/2020
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
41 641
30 826
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
283 392
2 753
27 389
313 534
434 781
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
-
- -
-
-
- -
- -
41 641
30 826
- au jour le jour
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETATA1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
-
- - - -
- - -
- au jour le jour
- à terme
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
-
- -
-
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
TOTAL
283 392
2 753
-
27 389
313 534
434 781
ETATA2
ETAT DES DEROGATIONS
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
Secteur privé Entreprises non financières
N E A N T
N E A N T
Secteur public
Total 31/12/2021
Total 31/12/2020
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs
-
-
1 017 459
-
1 017 459
844 682
1 137
1 137
633
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
12 059
-
12 059
14 098
N E A N T
N E A N T
- Crédits à l'exportation
-
-
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Autres crédits de trésorerie
-
-
1 004 263
-
1 004 263
829 951
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
768
768
408
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE AUTRES CREDITS
664 950
664 950
647 412
-
3 612
3 612
4 450
0
0
20
ETATA3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
59 730
59 730
41 929 11 585
-
-
-
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
9 790
12
9 802
-
-
- -
458 458
458 458
- -
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
-
-
-
-
-
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
TOTAL
-
-
1 751 929
4 850
1 756 779
1 550 486
NEANT
NEANT
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
-
(en milliers de DH) ETAT B4
II. Changements affectant les règles de présentation -
Valeur comptable brute
Valeur de remboursement
Plus-values latentes
Moins-values latentes
TITRES
Valeur actuelle
Provisions
NEANT
NEANT
-
TITRES DE TRANSACTION
-
NEANT
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
(en milliers de DH)
Secteur privé
TITRES DE PLACEMENT
9 120 9 120
9 120 9 120
Total 31/12/2021
Total 31/12/2020
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
819 844
COMPTES A VUE CREDITEURS
1 560
- - - - -
941 234
524
943 318
TITRES D'INVESTISSEMENT BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE
-
COMPTES D'EPARGNE
- - - -
-
- - - -
-
278 510
DEPOTS A TERME
34 187 26 701
34 187 26 701
732 542
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
126
126
TOTAL
1 560
-
1 002 248
524
1 004 332
1 099 628
9 120
9 120
TOTAL
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