BANCO DELTA, S. A. Y SUBSIDIARIAS (Panamá, República Panamá) Notas a los Estados Financieros Consolidados
(17) Bonos Subordinados a Costo Amortizado, continuación Los bonos subordinados han sido emitidos a través de la Bolsa Latinoamericana de Valores y están garantizados por el crédito general del Banco. Los bonos subordinados devengan una tasa de interés fija anual, que oscila entre 7.5% y 8% (2023: 7.5% y 8%) sobre el valor nominal del bono y tienen vencimientos a partir de junio de 2028 y hasta diciembre de 2031.
Fecha de Emisión 15-jun-21 16-dic-21
Tasa de Interés 7.500% 8.000%
Serie
Vencimiento
2024
2023
A B
15-jun-28 15-dic-31
4,504,000 5,000,000 9,504,000 (48,145)
4,504,000 5,000,000 9,504,000 (62,175) 32,791 9,474,616
Sub-total
Menos: Costo de emisión de deuda por amortizar
Más: Intereses acumulados por pagar
32,791
Total
9,488,646
(18) Valores Comerciales Negociables a Costo Amortizado El Banco fue autorizado, según Resolución No.172-10 de 19 de mayo de 2010, emitida por la SMV, a ofrecer mediante oferta pública, Valores Comerciales Negociables (VCNs), emitidos bajo un programa rotativo, por un valor nominal de hasta B/.10,000,000. Los VCNs han sido emitidos a través de la Bolsa Latinoamericana de Valores. Los VCNs devengan una tasa de interés fija anual, que oscila entre 7.000% y 7.250% (2023: entre 4.50% y 6.00%), sobre el valor nominal del VCN. Los VCNs están respaldados por el crédito general del Banco. Los VCNs tienen vencimientos a partir de septiembre de 2024 y hasta febrero de 2025 (2023: a partir de octubre de 2023 y hasta marzo de 2024). Serie Fecha de emisión Tasa de interés Vencimiento 2024 CG 15-sep-23 7.000% 09-sep-24 274,000 CI 04-mar-23 7.250% 27-feb-25 CJ 20-may-24 6.500 % 16-nov-24 508,000 Subtotal 1,457,000 Más: Intereses acumulados por pagar 4,495 Menos: Costo de emisión de deuda por amortizar (2,845) Total 1,458,650 Serie Fecha de emisión Tasa de interés Vencimiento 2023 CC 14-oct-22 4.50% 09-oct-23 350,000 CD 08-mar-23 6.00% 02-mar-24 215,000 CE 23-may-23 5.88% 19-nov-23 1,100,000 Subtotal 1,665,000 Más: Intereses acumulados por pagar 4,146 Menos: Costo de emisión de deuda por amortizar (3,716) Total 1,665,430 675,000
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online