FNH N° 1123

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2023

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

30/06/2023

31/12/2022

PASSIF

30/06/2023

31/12/2022

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

146 788

170 201

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

166 702

250 871

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

299 730 145 889 153 841 605 430 484 527 108 004 12 854

429 641 278 590 151 051 545 715 400 205 126 654 15 049

. A vue

7 317

789

. A vue

. A terme

159 385

250 082

. A terme

Dépôts de la clientèle

365 967 256 636

380 707 322 474

Créances sur la clientèle

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

. Dépôts à terme

27 132 82 199

26 140 32 093

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

3 807

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

8 028 8 028

8 126 8 126

. Autres titres de créance émis

Autres passifs

26 109

24 794

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

7 991

7 713

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

9 047

2 405

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

172 611

157 340

4 055 1 107

4 055 1 329

Résultat net de l'exercice (+/-)

10 029

15 270

TOTAL DE L'ACTIF

1 074 245

1 161 531

TOTAL DU PASSIF

1 074 245

1 161 531

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

30/06/2023

31/12/2022

RUBRIQUES

30/06/2023

30/06/2022

ENGAGEMENTS DONNES

537 545

612 733

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

19 533

12 483

3 178

1 533

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

225 948 223 160 88 436

332 004 211 109 69 620

MARGE D'INTERET

16 355

10 950

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 212 519

984 990 278 975 706 015

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

594 935 617 584

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

4 017

4 100

114

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

3 903

4 014

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

30/06/2023

30/06/2022

+ Résultat des opérations de change

9 453

7 153

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

33 237

23 784

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

7 099

2 829 9 582

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

12 356

Résultat des opérations de marché

9 453

7 153

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

- -

+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires

414

390

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

4 017 9 687

4 100 7 201

Autres produits bancaires

PRODUIT NET BANCAIRE

29 296

21 727

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

3 941 2 845

2 057

- Charges générales d'exploitation

13 178

12 872

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

625 908

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

334

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

16 131

8 872

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-290

-279

-81

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

762

524

RESULTAT COURANT

15 879

8 501

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

5 895

3 138

PRODUIT NET BANCAIRE

29 296

21 727

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 029

5 363

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

13 178

12 872

RUBRIQUES

30/06/2023

30/06/2022

Charges de personnel

5 423

5 480

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 029

5 363

Impôts et taxes Charges externes

752

734

6 468

6 074

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

308 227

323 260

227

260

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - - - - - - -

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

6 217

3 547 3 391

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

5 800

- -

+ Dotations aux provisions réglementées

- -

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

6 217

156

5 800

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - -

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

5 965

3 175 3 100

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

5 938

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

15 879

8 501

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

10 256

5 622

- -

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

15 924

8 501 3 138

+ AUTOFINANCEMENT

10 256

5 622

Impôts sur les résultats

5 895

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 029

5 363

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Montant des acquisitions au cours de l’exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l’exercice

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 632

- - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10 632

6 577

- - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 577

4 055

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs publics

Emetteurs privés

30/06/2023

31/12/2022

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 632

6 577

4 055

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

11 025

11 031

9 696

227

9 923

1 107

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

7 987 7 987

7 979 7 979

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

4 139 1 219

4 141 1 219

3 730

59 31

3 789 1 012

352 207

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- -

981

. Matériel Informatique

2 196

2 197

2 031

2 057

140

Intérêts courus

147

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 188

467 190

467 188

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

2 3

- Obligations

6 887

6 889

5 966

168

6 134

755

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

8 028

8 126

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 657

21 662

16 273

227

16 500

5 162

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2022

Dotations

Reprises

Autres variations

30/06/2023

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

10 944

10 917

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

10 944

- - - - -

10 917

DETTES

30/06/2023

31/12/2022

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - - - - -

7 317

789

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

7 713

6 217

5 938

7 991

EMPRUNTS DE TRESORERIE

158 436

249 112

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

154

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

158 436

249 112

5 800

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires

AUTRES DETTES

Provisions pour autres risques et charges

1 759

417

138

2 038

INTERETS COURUS A PAYER

949

970

Provisions réglementées

TOTAL

166 702

250 871

TOTAL

18 656

6 217

5 965

18 908

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