ETATS DE SYNTHESE ARRETE AU 30/06/2023
COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF Exercice clos le 30 juin 2023
BILAN PASSIF Exercice clos le 30 juin 2023
EXERCICE
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE PRECEDENT Net
FINANCEMENT PERMANENT
160 653 827,16 56 678 089,59 56 620 000,00
155 013 556,25 52 829 709,28 56 620 000,00
1 2
Amort. Prov. Exercice
A C T I F
Brut
Net
CAPITAUX PROPRES
3 Capital social ou fonds d'établissement 4 Actionnaires, capital souscrit non appelé 5 Capital appelé, dont versé 6 Prime d'émission, de fusion, d'apport 7 Ecarts de réévaluation
ACTIF IMMOBILISE
114 690 486,60 5 382 171,86 109 308 314,74 109 384 014,20
1 2
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
654 504,00
589 053,60
65 450,40
130 900,80
56 620 000,00
56 620 000,00
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles 11 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage 15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES
654 504,00
589 053,60
65 450,40
130 900,80
8 Réserve légale 9 Autres réserves 10 Report à nouveau (1)
1 227 994,09
920 960,16
307 033,93
341 730,91
1 227 994,09
920 960,16
307 033,93
341 730,91
-3 790 290,72
-13 868 250,46
11 Fonds social complémentaire 12 Résultat nets en instance d'affectation (1) 13 Résultat net de l'exercice (1)
8 343 394,56 3 872 158,10 4 471 236,46 4 801 003,48
3 848 380,31
10 077 959,74
14 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 16 Provisions réglementées 17 DETTES DE FINANCEMENT 18 Emprunts obligataires 19 Emprunts pour fond d'établissement 20 Autres dettes de financement 21 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
25 662,00
12 057,98
13 604,02
1 962,05
8 317 732,56
3 860 100,12
4 457 632,44
4 799 041,43
10 868,00
10 868,00
10 868,00
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières
22 Provisions pour risques 23 Provisions pour charges 24 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 25 Provisions pour primes non acquises 26 Provisions pour sinistres à payer
10 868,00
10 868,00
10 868,00
22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24 PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE 25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
103 975 737,57 43 564 559,44 33 439 332,63
102 183 846,97 36 096 237,58 19 578 253,33
104 453 725,95
104 453 725,95 104 099 511,01
97 867 461,19 6 390 494,25
97 867 461,19 97 513 246,25
29 Provisions des assurances-vie 30 Provisions pour fluctuations de sinistralité 31 Provisions pour aléas financiers 32 Provisions techniques des contrats en unités de compte 33 Provisions pour participation aux bénéfices
27 Actions et parts sociales
6 390 494,25
6 390 494,25
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes
6 008 261,21
6 922 137,39
195 770,51
195 770,51
195 770,51
34 Provisions techniques sur placement 35 Autres provisions techniques
32 Autres placements 33 ECARTS DE CONVERSION -ACTIF
20 963 584,29
39 587 218,67
36 ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 37 Augmentation des créances immobilisées et des placements 38 Diminution des dettes de financement et des provisions techniques 39 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 40 DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
205 952 972,53 20 619 855,00 185 333 117,53 164 892 390,40
37 PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
44 364 070,88 14 158 481,82 16 719 666,31
44 364 070,88 44 775 081,90 14 158 481,82 11 731 277,21
145 699 854,65 24 602 885,64 24 602 885,64 115 743 228,29 53 122 307,31 18 286 035,56 2 672 553,28 1 420 960,82
130 584 149,01 24 272 010,15 24 272 010,15 102 990 688,09 45 515 979,28 18 807 050,66 4 403 465,55 1 293 359,68
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer 41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques 44 CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
16 719 666,31
9 789 126,66
41 Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
42 DETTES DU PASSIF CIRCULANT
13 485 922,75
13 485 922,75 23 254 678,03
43 Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
149 125 459,29 20 619 855,00 128 505 604,29 119 716 793,62
44 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
45 Personnel créditeur
95 000 446,31 20 619 855,00 74 380 591,31 74 271 990,13
46 Organismes sociaux créditeurs
47 Personnel débiteur
3 699,20
47 Etat créditeur
8 707 671,89
8 506 367,21
48 Etat débiteur
568 252,17
568 252,17
292 880,11
48 Comptes d'associés créditeurs 49 Autres créanciers 50 Comptes de régularisation-passif
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
31 485 623,42
23 910 527,52
53 032 987,83
53 032 987,83 44 017 453,84
523 772,98
523 772,98
1 130 770,34
48 076,01
553 938,19
51 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 52 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
5 264 627,63
3 311 127,83
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) 53 ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
11 998 814,85
11 998 814,85
89 113,09
10 322,94
464 627,51
464 627,51
400 514,88
53 TRESORERIE-PASSIF 54 Crédits d'escompte 55 Crédits de trésorerie 56 Banques 57 TOTAL GENERAL
54 TRESORERIE-ACTIF
11 712 249,54
11 712 249,54 11 321 300,66
55 Chèques et valeurs à encaisser 56 Banques, TGR et C.C.P. 57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
11 712 102,73
11 712 102,73 11 321 193,91
146,81
146,81
106,75
306 353 681,81
285 597 705,26
58 TOTAL GENERAL
332 355 708,67 26 002 026,86 306 353 681,81 285 597 705,26
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE
COMPARATIF AU 30/06/2022
LIBELLE
COMPARATIF AU 30/06/2021
LIBELLE
Brut
Cession
Net
Brut
Cession
Net
1 1- PRIMES
45 974 274,68
17 423 905,78 28 550 368,90
29 018 316,34
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
2 Primes émises
53 442 596,54
19 851 110,39
33 591 486,15
31 683 669,41
3 Variation des provisions pour primes non acquises
7 468 321,86
2 427 204,61
5 041 117,25
2 665 353,07
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
24 508 065,03
24 508 065,03
16 985 886,17
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
630 000,00
630 000,00
1 547 696,76
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
23 878 065,03
23 878 065,03
15 438 189,41
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
4 763 673,46
2 234 999,83
2 528 673,63
4 907 759,63
9 Prestations et frais payés
10 440 104,72
5 073 215,46
5 366 889,26
2 685 994,86
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
13 861 079,30
6 930 539,65
6 930 539,65
12 395 232,26
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
-913 876,18
-913 876,18
717 537,14
16 Variation des autres provisions techniques
-18 623 634,38
-9 768 755,28
-8 854 879,10
-10 891 004,63
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
36 539 338,28
36 539 338,28
40 583 570,42
18 Charges d'acquisition des contrats
2 379 382,96
2 379 382,96
2 452 698,74
19 Achats consommés de matières et fournitures
185 572,86
185 572,86
196 739,09
20 Autres charges externes
4 382 997,81
4 382 997,81
5 502 174,11
21 Impôts et taxes
1 413 292,52
1 413 292,52
616 943,22
22 Charges de personnel
8 287 179,50
8 287 179,50
10 643 634,37
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
19 890 912,63
19 890 912,63
21 171 380,89
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1 061 418,34
1 061 418,34
1 189 146,86
26 Revenus des placements
1 056 565,80
1 056 565,80
940 393,77
27 Gains de change
4 852,54
4 852,54
248 753,09
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
1 050 242,75
1 050 242,75
141 092,70
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
33 463,01
33 463,01
41 151,95
36 Pertes de change
937 992,99
937 992,99
10 452,08
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
78 786,75
78 786,75
89 488,67
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
29 190 503,56
15 188 905,95 14 001 597,61
1 560 926,62
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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