FNH N° 1123

Communication financière

Société Anonyme au capital de 2.200.000.000 Dirhams Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2023

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice clos le 30/06/2023

PASSIF

Exercice

Exercice précédent 14.988.405.682,70

A C T I F

EXERCICE

Exercice précédent

FINANCEMENT PERMANENT

16.378.096.427,41

CAPITAUX PROPRES

2.754.046.316,02 2.200.000.000,00

2.731.773.984,15 2.200.000.000,00

B R U T

Amort & Prov.

NET

* Capital social

ACTIF IMMOBILISE

11.275.632.483,60 384.272.826,05 10.891.359.657,55 10.460.892.468,37

* à déduire : actionnaires,capital souscrit non appelé * Capital appelé,(dont versé…………………………..) * Prime d'émission , de fusion, d'apport * Ecarts de réevaluation * Réserve légale

IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR * Frais préliminaires * Charges à répartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires * Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES * Terrains * Constructions * Installations techniques, matériel et outillage * Matériel transport * Mobilier,matériel de bureau et aménagements divers

15.727.140,71

11.041.849,96 4.685.290,75

7.830.718,88

15.727.140,71

11.041.849,96 4.685.290,75

7.830.718,88

179.623.927,37 153.889.439,78

165.525.817,64 84.193.220,33

55.370.788,17

33.685.918,57 21.684.869,60

22.939.105,63

* Autres réserves * Report à nouveau

176.879,95

92.751,68

39.374.987,92

33.685.918,57 5.689.069,35

6.236.050,30

* Résultat nets en instance d'affectation * Résultat net de l'exercice CAPITAUX PROPRES ASSIMILES * Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT * Emprunts obligataires * Emprunts pour fonds d’établissement * Autres dettes de financement

220.356.068,92

281.962.194,50

15.995.800,25 51.868.981,99

15.995.800,25

16.703.055,33 9.701.995,80

42.064.882,50 9.804.099,49

1.893.988,40

1.922.049,10

820.124,04

644.220,84

175.903,20

253.886,17 7.230.128,23

1.893.988,40 30.743.814,24 14.743.814,24 16.000.000,00

1.922.049,10 23.355.404,90 7.355.404,90 16.000.000,00

48.830.876,55

41.420.661,66 7.410.214,89

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

* Autres immobilisations corporelles * Autres immobilisations en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

* Provisions pour risques * Provisions pour charges

2.217.981,40 35.834.744,30 32.408.490,98 450.000,00 2.976.253,32

2.217.981,40

2.217.981,40 32.493.097,65 29.516.844,33

1.680.941,75 34.153.802,55 1.680.941,75 30.727.549,23

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES AFFAIRES LEGALES

3.063.428.785,11

3.141.056.211,15

* Prêts immobilisés

* Provisions pour primes non acquises * Provisions pour sinistres à payer * Provisions des assurances vie

7.273,49

13.420,61

* Avances TAKAFUL accordé * Autres créances financières

450.000,00 2.976.253,32

969.217.183,76 2.090.366.203,22

1.033.469.216,79 2.103.735.449,11

2.976.253,32

* Titres de participation * Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS DE REASSURANCE 11.102.087.014,19 295.799.233,27 10.806.287.780,92 10.380.394.145,51 * Placements immobiliers 38.333.528,59 24.201.668,53 14.131.860,06 15.133.347,23 * Obligations, bons et titres de créances négociables 2.675.896.571,79 2.675.896.571,79 2.496.259.745,51 * Actions et parts sociales 6.197.982.706,14 271.597.564,74 5.926.385.141,40 5.848.900.291,20 * Prêts et effets assimilés * Dépôts en comptes indisponibles 268.344.108,00 268.344.108,00 217.950.675,50 * Placements affectés aux contrats en unités de compte * Dépôts auprès des cédantes 1.921.530.099,67 1.921.530.099,67 1.802.150.086,07 * Autres placements ECARTS DE CONVERSION ACTIF 14.743.814,24 14.743.814,24 7.355.404,90 * Diminution de créances immobilisées et des placements 14.743.814,24 14.743.814,24 7.355.404,90 * Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 8.077.030.494,91 408.073.870,48 7.668.956.624,43 6.150.988.077,89 PARTS DES RETROCESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 4.780.937.485,65 1.606.424,73 4.779.331.060,92 4.068.933.923,76 * Provisions pour primes non acquises 920.391.357,60 920.391.357,60 731.416.414,53 * Provisions pour sinistres à payer 3.848.371.688,24 1.606.424,73 3.846.765.263,51 3.316.855.680,03

* Provisions pour fluctuations de sinistralité *Provisions pour aléas financiers *Provisions techniques des contrats en unités de compte *Provisions pour participations aux bénéfices * Provisions techniques sur placements

3.838.124,64

* Autres provisions techniques PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES AFFAIRES CONVENTIONNELLES

10.494.014.247,45 1.739.242.872,64 8.270.525.227,52 71.455.046,58 216.313.402,24

9.018.826.401,08 1.051.091.199,30 7.462.917.155,52 70.437.723,82 223.177.551,24

* Provisions pour primes non acquises * Provisions pour sinistres à payer * Provisions des assurances vie * Provisions pour fluctuations de sinistralité

*Provisions pour aléas financiers *Provisions techniques des contrats en unités de compte *Provisions pour participations aux bénéfices * Provisions techniques sur placements

1.197.521,36 195.280.177,11 33.969.276,19 33.969.276,19 2.381.353.800,49 396.762.651,51 396.762.651,51 1.772.144.737,98 784.513.449,31 581.186.920,73 9.986.877,51 8.721.563,64 151.315.762,35 151.500.000,00 44.561.223,86 40.358.940,58 158.458.110,49 53.988.300,51

1.197.521,36 210.005.249,84 71.471.632,32 71.471.632,32 1.826.546.701,82 382.610.276,81 382.610.276,81 1.210.909.770,35 534.598.071,76 435.628.223,82 13.359.760,42 6.398.157,83 144.729.317,71 46.748.295,50 29.447.943,31 167.224.652,23 65.802.002,43

* Autres provisions techniques

ECARTS DE CONVERSION- PASSIF

* Augmentation des créances immobilisées et des placements * Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES RETROCESSIONNAIRES

* Provisions des assurances vie * Autres provisions techniques

12.174.439,81

20.661.829,20

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT * Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

3.199.034.898,77 406.467.445,75 2.792.567.453,02 1.976.229.501,90 303.226.579,15 113.502.372,43 189.724.206,72 189.582.517,60 2.663.878.232,80 277.689.830,71 2.386.188.402,09 1.531.015.359,70

* Dettes pour espéces remises par les rétrocessionnaires

* Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

DETTES PASSIF CIRCULANT

* Personnel débiteur

464.302,06

501.043,26

* Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

* Etat débiteur

90.635.296,51

90.635.296,51 179.082.270,73

* Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

* Comptes d'associés débiteurs * Autres débiteurs * Comptes de régularisation -Actif

* Personnel créditeur

33.558.737,74 107.271.750,51 97.058.110,49 199.133.945,92 199.133.945,92

15.275.242,61 18.283.495,13

14.238.985,45 61.809.325,16

* Organismes sociaux créditeurs

107.271.750,51

* Etat créditeur

TITRES VALEURS DE PLACEMENT ( non affectés aux opérations de réassurance) ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (Eléments circulants )

* Comptes d'associés créditeurs

97.058.110,49 105.824.652,23 199.133.945,92 203.071.838,26 199.133.945,92 203.071.838,26

* Autres créanciers

TRESORERIE

* Comptes de régularisation -Passif

TRESORERIE - ACTIF

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Elements circulants)

* Chèques et valeurs à encaisser

13.533,90

* Banques,TG et CCP

199.058.429,49

199.058.429,49 202.999.996,16

TRESORERIE PASSIF TRESORERIE - Passif

* Caisse , Régies d'avances et accréditifs

61.982,53

58.308,20

TOTAL GENERAL

18.759.450.227,90

16.814.952.384,52

TOTAL GENERAL

19.551.796.924,43 792.346.696,53 18.759.450.227,90 16.814.952.384,52

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( CPC) TECHNIQUE VIE & FENETRE RETAKAFUL

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( CPC) TECHNIQUE NON VIE

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023.

L I B E L L E

E X E R C I C E

Exercice précédent

L I B E L L E

E X E R C I C E

Exercice précédent

Brut

Rétrocession

Net

30/06/2022

31/12/2022

Brut

Rétrocession

Net

30/06/2022

31/12/2022

1 PRIMES

1.384.607.859,57 685.917.906,67 698.689.952,90 652.308.808,45 1.015.466.775,74 2.072.753.385,79 874.892.849,74 1.197.860.536,05 1.150.252.506,85 1.109.860.586,00 688.145.526,22 188.974.943,07 499.170.583,15 497.943.698,40 94.393.810,26

1 PRIMES

195.213.711,42 195.213.711,42

3.189.947,23 3.189.947,23

192.023.764,19 192.023.764,19

105.778.870,73 105.778.870,73

163.565.492,93 163.565.492,93

Primes acceptées

Variation des provisions pour primes non acquises

2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

4.982.469,70

4.973.414,65

5.123.773,87 150.359,22

2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

128.409.097,94

128.409.097,94 101.859.331,72 147.113.826,47

Rémunérations de gestion Takaful

88.886,77

Rémunérations de gestion Takaful Produits techniques d'exploitation

Produits techniques d'exploitation Reprises d'exploitation, transferts de charges

2.298.494,00 126.110.603,94

2.298.494,00

1.542.492,87

4.876.666,07

4.893.582,93

4.973.414,65

Reprises d'exploitation, transferts de charges

126.110.603,94 100.316.838,85 142.237.160,40

3 PRESTATIONS ET FRAIS

202.361.703,76 165.647.638,43 -15.526.358,64 -12.351.923,13 -11.202.725,00

1.403.278,06 1.979.092,13 -699.312,66

200.958.425,70 163.668.546,30 -14.827.045,98 -12.351.923,13 -11.202.725,00

98.732.148,99 118.219.319,23 -55.908.294,66 4.439.876,75 2.685.205,51

255.375.377,88 220.469.734,41 70.194.421,30 -42.749.689,19 2.520.809,59

3 PRESTATIONS ET FRAIS

1.491.970.342,56 834.210.772,02 657.759.570,54 697.633.668,27 831.523.689,99 819.269.513,78 312.212.763,86 507.056.749,92 470.072.144,72 775.103.514,97 758.882.397,61 530.608.896,14 228.273.501,47 255.712.914,43 13.053.178,70

Prestations et frais payés

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie Variation des provisions pour fluctuation de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices Variation des autres provisions techniques

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuation de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices Variation des autres provisions techniques

4.338.576,00

47.909.863,65 32.217.553,82

-90.520.144,83

-8.610.887,98 -81.909.256,85

-76.061.254,53

11.149.442,50

75.795.072,10

123.498,59

75.671.573,51

29.296.042,16

4.940.101,77

4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION

14.951.299,11

11.644.180,91

19.349.152,61

4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION

210.953.835,21

210.953.835,21 162.679.621,99 373.609.719,35

Charges d'acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

53.630,60

10.469,87

55.826,45

500.365,27

99.726,88

596.159,64

Autres charges externes

3.826.163,00 1.009.989,79 4.657.025,26

1.890.750,02 636.779,80 4.093.009,90

5.101.675,33 928.330,70 8.276.981,88

Autres charges externes

30.067.564,69 10.585.729,23 42.878.967,17

19.630.425,62 46.253.636,42 10.753.374,10 14.044.176,99

Impôts et taxes

Charges de personnel

38.984.567,10

78.511.950,26

Autres charges d'exploitation

1.963,14

16.241,08

92.755,32

Autres charges d'exploitation

37.988,44

183.696,29

533.413,97

Dotations d'exploitation

5.402.527,32

4.996.930,24

4.893.582,93

Dotations d'exploitation

126.883.220,41

93.027.832,00 233.670.382,07

5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX

166.240.462,89

111.241.586,91

215.279.404,65

5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX

281.704.332,16

281.704.332,16 404.149.714,41 514.128.727,13

OPERATIONS DE REASSURANCE Revenus des placements

66.937.506,38

86.408.665,57

115.566.001,90 1.478.129,67

173.894.628,53 29.974.895,44

173.894.628,53 135.209.362,84 195.463.859,33

Gains de change

89.393,17 118.291,93

580.595,10 94.099,50

Gains de change

29.974.895,44

50.256.238,89 46.819.333,42

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement; transferts de charges

198.859,70

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

454.229,38

149.180,78

334.606,44

98.037.227,72

23.468.744,43

96.353.141,49 120.903,52 1.562.368,37

Profits sur réalisation de placements Intérêts et autres produits de placements

54.970.954,34 4.286.078,67 18.123.545,80

54.970.954,34 203.876.988,09 239.067.159,58

165.602,54 892.441,15

14.699,63 674.782,68

4.286.078,67 18.123.545,80

480.237,55

3.129.190,97

Reprises sur charges de placement; transferts de charges

14.177.706,26 29.314.577,39

6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX

9.769.275,69

4.247.501,02

48.271.329,03

6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX

67.690.790,67

46.101.284,57 105.550.596,06

OPERATIONS DE REASSURANCE Charges d'intérêts Frais de gestion des placements

OPERATIONS DE REASSURANCE Charges d'intérêts

628.154,08 687.894,32 3.635.446,00 766.673,10

914.428,78 153.210,12 2.878.646,35

5.259.311,10 140.899,04 6.446.795,97 21.018.531,46

Frais de gestion des placements

1.546.854,46 33.284.652,02 7.275.551,27 4.594.003,55

10.324.324,23

8.308.972,49

Pertes de change

23.381.124,05 39.075.850,89

Amortissement des différences sur prix de remboursement

4.022.447,24

8.174.085,13

Pertes sur réalisation de placements Autres charges de placements Dotations sur placement

4.282,83

Pertes sur réalisation de placements

71.788,71 13.304.166,38

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Dotations sur placement

4.051.108,19

296.932,94

15.405.791,46

20.989.729,37

8.301.600,34 36.687.521,17

RESULTAT TECHNIQUE (1+2-3-4+5-6)

139.354.365,45

1.786.669,17

137.567.696,28

107.370.041,37

60.972.811,93

RESULTAT TECHNIQUE (1+2-3-4+5-6)

24.106.321,23 -148.292.865,35 172.399.186,58 251.903.279,75 366.025.323,94

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