FNH N° 1123

Communication financière

Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca

ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2023

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice clos le 30/06/2023

PASSIF

Exercice

Exercice précédent

A C T I F

EXERCICE

Exercice précédent

FINANCEMENT PERMANENT

1.276.960,82

378.194,70

B R U T

Amort & Prov.

NET

ACTIF IMMOBILISE

0,00 0,00

CAPITAUX PROPRES

130.642,52

0,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial

Capital social ou fonds d’établissement à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé..................................) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation

0,00

Réserve légale Autres réserves Report à nouveau (1) Fonds social complémentaire Résultats nets en instance d’affectation (1) Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

0,00

Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage Matériel de transport Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

130.642,52

0,00 0,00

0,00

Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

450.000,00

0,00

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d’établissement Avance Takaful reçue

0,00

450.000,00

0,00

Prêts immobilisés Parts des FPCT Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

Autres dettes de financement PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

0,00

Provisions pour risques Provisions pour charges PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

696.318,30

378.194,70

0,00

634.885,44

143.489,05

Placements immobiliers Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Provisions des assurances vie Provisions de stabilité

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION – ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

61.432,86

122.450,10

Provisions pour aléas financiers Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Provisions pour ETF

112.255,55

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

1.606.316,29 317.442,72

0,00 1.606.316,29

975.711,83 71.034,18

1.103.691,25

597.517,13

0,00

317.442,72

0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires DETTES DU PASSIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

317.442,72

0,00

317.442,72

71.034,18

1.103.691,25 777.149,46

597.517,13 377.159,00

1.288.873,57

0,00 1.288.873,57

904.677,65

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs Personnel créditeur Organismes sociaux créditeurs Etat créditeur

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

1.255.239,57

0,00 1.255.239,57

904.677,65

Personnel débiteur Etat débiteur

87.295,80

69.998,91

33.634,00

0,00

33.634,00

0,00

Comptes d'associés créditeurs Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

Comptes d'associés débiteurs Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs Autres débiteurs Comptes de régularisation-actif TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

239.245,99

150.359,22

Autres créanciers Comptes de régularisation-passif AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

774.335,78 774.335,78

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques

TRESORERIE-ACTIF

Chèques et valeurs à encaisser Banques, TGR, C.C.P.

774.335,78

0,00

774.335,78

0,00

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

2.380.652,07

0,00 2.380.652,07

975.711,83

TOTAL GENERAL

2.380.652,07

975.711,83

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( CPC) TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) NON TECHNIQUE

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023.

I - COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

III - COMPTE NON TECHNIQUE

L I B E L L E

E X E R C I C E

Exercice précédent

BRUT Rétrocession

Net

30/06/2022 31/12/2022

OPERATIONS

TOTAUX

Exercice précédent

Primes

888.867,70 399.990,46 488.877,23 888.867,70 399.990,46 488.877,23

0,00 527.518,65 0,00 527.518,65

PROPRES A L'EXERCICE

EXERCICES PRECEDENTS

EXERCICE

30/06/2022

31/12/2022

Primes émises

Variation des provisions pour primes non acquises

1 Produits non techniques courants

0,00

Produits techniques d’exploitation

0,00

Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation Reprises d’exploitation, transferts de charges

Produits d’exploitation non techniques courants

Intérêts et autres produits non techniques courants

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Prestations et frais

431.799,83 246.408,54 185.391,29

0,00 307.160,52

Prestations et frais payés Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie Variation des provisions de stabilité

Autres produits non techniques courants

491.396,39 246.408,54 244.987,85

0,00 72.454,87

Reprises non techniques, transferts de charges

-61.017,24

0,00 122.450,10

2 Charges non techniques courantes

0,00

Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Variation des provisions pour ETF

Charges d’exploitation non techniques courantes

1.420,68

0,00

1.420,68

0,00 112.255,55

Variation des autres provisions techniques Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures Autres charges externes Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

Charges financières non techniques courantes

93.129,67

0,00 93.129,67

0,00 154.430,27

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Autres charges non techniques courantes

243,00

0,00

88.886,77 3.999,90

0,00 150.359,22

Dotations non techniques courantes

Impôts et taxes

0,00

4.071,05

Résultat non technique courant (1 - 2)

0,00

Charges de personnel Autres charges d'exploitation Dotations d'exploitation

3 Produits non techniques non courants

0,00

Produits des placements affectés aux opérations d’assurance. Revenus des placements Gains de change Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges Charges des placements affectes aux opérations d’assurance Charges d’intérêts Frais de gestion des placements Pertes de change Amortissement des différences sur prix de remboursement Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées) Autres charges de placements Dotations sur placement RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

0,00

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d’équilibre

Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif

Autres produits non courants

Reprises non courantes, transferts de charges

4 Charges non techniques non courantes

488,77

0,00

488,77

0,00

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

Subventions accordées

Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif

Autres charges non courantes

488,77

0,00

488,77

0,00

Dotations non courantes

Résultat non technique non courant (3 - 4)

-488,77

0,00

-488,77

0,00

363.938,19 153.581,92 210.356,27

0,00 65.927,86

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)

-488,77

0,00

-488,77

0,00

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