COMMUNICATION FINANCIÈRE SITUATION AU 30 JUIN 2023
Assistance
COMPTES SOCIAUX
BILAN (BL) Exercice Clos le 30/06/2023
BILAN (BL) Exercice Clos le 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice 2023
Exercice 2022
Exercice 2023 Arrêté au 30/06/2023
PASSIF
Arrêté au 30/06/2023
A C T I F
Exercice 2022
CAPITAUX PROPRES
69 955 893,29 71 073 911,00
50 000 651,90 71 073 911,00
Amortissements
Net
Capital social ou fonds d'établissement
Brut
et Provisions
Net
Immobilisations en non-valeurs
2 396 101,00
206 650,56 2 189 450,44
870 102,34 18 752,00 851 350,34
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé 50 117 300,00) Prime d'émission , de fusion , d'apport Ecarts de réévaluation Réserve légale
Frais préliminaires
94 947,00
80 882,99
14 064,01
Charge à répartir sur plusieurs exercice Prime de remboursement des obligations Immobilisations incorporelles Immobilisations en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
2 301 154,00
125 767,57 2 175 386,43
23 386 937,88 2 728 867,47 20 658 070,41 3 955 808,01
4 081 961,87
4 081 961,87
Autres réserves Report à nouveau (1)
4 661 017,90 14 436 902,62 4 289 017,36
2 541 964,85 2 119 053,05 186 902,62 14 250 000,00
835 652,53
-25 155 220,97
-5 493 756,29
Fonds commercial
Fonds social complémentaire Excédent nets en instance d'affectation (1) Excédent net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provision réglementées DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement Autres dettes de financement
Autres immobilisations incorporelles
4 289 017,36
3 120 155,48
Immobilisations corporelles
12 479 281,14 10 700 954,86 1 778 326,28 2 071 437,60
19 955 241,39
-19 661 464,68
Terrains Constructions
1 000 000,00 941 961,99
850 000,00 859 806,78 12 824,16
150 000,00 82 155,21
175 000,00 116 516,37
Installations techniq, matériel et outillage
10 250 000,00
Matériel transport
13 990,01
1 165,85
2 564,85
Mobilier, matériel de bureau et aménag Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours Immobilisations financières
10 457 080,74
8 912 075,52 1 545 005,22
1 777 356,38
66 248,40
66 248,40
10 250 000,00
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES Provision pour risques Provision pour charges Provisions techniques brutes
325 378,84
325 378,84
218 312,00
Prêts immobilisés Autres créances financières
325 378,84
325 378,84
218 312,00
74 056 788,70 23 355 998,28 50 700 790,42
62 523 598,20 21 324 353,13 41 199 245,07
Titres de participation Autres titres immobilisés Placements affectés aux opérations d'assurance
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
62 793 870,90 19 000 000,00 43 793 870,90
62 793 870,90 59 835 976,20
Placements immobiliers
19 000 000,00
Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions techniques des contrats en unités de compte Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION - PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques TOTAL I
Obligations, bons et titres de créances négociables Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements Ecarts de conversion - actif
43 793 870,90 59 835 976,20
Diminution de créances immobilisées Augmentation des dettes financières
154 262 681,99
112 524 250,10
TOTAL I
101 381 569,76 13 636 472,89 87 745 096,87 66 951 636,15
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires DETTES DU PASSIF CIRCULANT
Part des cessionnaires dans les provisions techniques Provisions pour primes non acquises
56 232 554,81
40 275 731,84
Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
16 315 244,28 2 609 498,96 1 168 314,24 5 661 145,22
9 111 768,28 3 468 305,52 1 843 016,34 5 474 374,49
141 371 302,09 19 807 045,73 121 564 256,36 76 825 568,24
Personnel créditeur
Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
Organismes sociaux créditeurs
100 470 886,27 19 807 045,73 80 663 840,54 28 200 038,95
Etat créditeur
Personnel débiteur
35 065,00 289 700,24
35 065,00 289 700,24 2 000 000,00
76 000,00
Comptes d'associés créditeurs Autres dettes Comptes de régularisation-passif
Etat débiteur
1 154 393,75
20 378 267,21
24 478 352,11 6 000 000,00
Comptes d'associés débiteurs
2 000 000,00 32 461 205,80 6 114 444,78 10 149 548,24
Autres débiteurs
32 461 205,80 41 201 706,30
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (Eléments circulants)
(G)
16 342 271,90
14 789 828,61
Comptes de régularisation-actif
6 114 444,78 10 149 548,24
6 193 429,24
(H) Total II
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d'assurance)
72 574 826,71
55 065 560,45
Ecarts de conversion -actif (éléments circulants)
TOTAL II
151 520 850,33 19 807 045,73 131 713 804,60 76 825 568,24
TRESORERIE - PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques Solde créditeur
TRESORERIE - ACTIF
7 378 607,23 131 250,00 7 237 019,90
7 378 607,23 23 812 606,16
Chèques et valeurs à encaisser
131 250,00
Banque, T.G et C.C.P.
7 237 019,90 23 787 925,51
TOTAL III
Caisse, Régies d'avances et accréditifs
10 337,33
10 337,33
24 680,65
TOTAL III
7 378 607,23
7 378 607,23 23 812 606,16
TOTAL GENERAL I+II+III
226 837 508,70
167 589 810,55
TOTAL GENERAL I+II+III
260 281 027,32 33 443 518,62 226 837 508,70 167 589 810,55
(1) Capital personnel débiteur
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUES ASSURANCES VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUES ASSURANCES NON- VIE
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice 2022 Arrêté au 30/06/2022
Exercice 2022 Arrêté au 30/06/2022
Exercice 2023 Arrêté au 30/06/2023
Exercice 2023 Arrêté au 30/06/2023
Libellé
Libellé
Exercice
Brut
Cessions
Net
Net
Brut
Cessions
Net
Net
1 Primes
83 085 802,03 85 117 447,18 2 031 645,15 18 122 666,84
0,00 83 085 802,03 36 769 769,72
Primes émises
85 117 447,18 37 398 615,48
1 PRIMES
Variation des provisions pour primes non acquises
2 031 645,15
628 845,76
Primes émises
2 Produits techniques d'exploitation
18 122 666,84 12 599 436,58
0,00
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation Reprises d'exploitation, transferts de charges
Reprises d'exploitation, transferts de charges
18 122 666,84 40 426 505,30 30 924 959,95 9 501 545,35
18 122 666,84 12 599 436,58
3 Prestations et frais
0,00 40 426 505,30 17 014 445,07
Prestations et frais payés
30 924 959,95 11 443 842,13 9 501 545,35 5 570 602,94
3 PRESTATIONS ET FRAIS Prestations et frais payés
Variation des provisions pour sinistres à payer
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions mathématiques Variation des provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION Charges d'acquisition Achats consommés de matières et fournitures Autres charges externes Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges d'exploitation Dotations d'exploitation
Variation des provisions pour aléas financiers
Variation des provisions pour participations aux bénéfices
Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d'exploitation Charges d'acquisition des contrats
0,00
52 430 742,51 11 194 574,58 2 541 830,52 5 548 195,00
52 430 742,51 45 525 794,66 11 194 574,58 7 277 577,90 2 541 830,52 6 475 157,86 5 548 195,00 3 579 539,55
0,00
Achats consommés de matières et fournitures
Autres charges externes
Impôts et taxes
164 096,24
164 096,24
54 277,78
Charges de personnel
11 736 830,98
11 736 830,98 10 038 926,92
Autres charges d'exploitation
0,00
0,00
0,00
Dotations d'exploitation
21 245 215,19 1 022 075,26
21 245 215,19 18 100 314,66 1 022 075,26 379 714,25
5 Produits des placements affectes aux opérations d'assurance
0,00
Revenus des placements
977 780,51 44 294,75
977 780,51 44 294,75
0,00
(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte. 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE Charges d'intérêts Frais de gestion des placements Pertes de change Pertes sur réalisation de placements Ajustements de VARCUC Autres charges de placements Dotations sur placement RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6) 5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE Revenus des placements Gains de change Profits sur réalisation de placements Ajustements de VARCUC Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges
Gains de change
379 714,25
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Profits sur réalisation de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
Intérêts et autres produits de placements
Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurance
346 955,00
346 955,00 105 197,19
0,00
Charges d'intérêts
0,00
0,00
0,00 0,00
Frais de gestion des placements
10 931,33 336 023,67
10 931,33 336 023,67
Pertes de change
27 006,42
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Pertes sur réalisation de placements
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
78 190,77
Autres charges de placements Dotations sur placements
0,00 0,00
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 026 341,33
9 026 341,33 -12 896 516,36
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