ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2023 COMPTES SOCIAUX
BILAN (BL) Exercice clos le 30 juin 2023
BILAN (BL) Exercice clos le 30 juin 2023
P A S S I F
Exercice
Exercice Précédent
A C T I F
Exercice
Exercice
Brut
Amort/Prov..
Net
Précédent
FINANCEMENT PERMANENT
18 694 964 569,68
18 335 169 494,91
ACTIF IMMOBILISE
16 122 041 392,75 469 497 114,00 15 652 544 278,75 15 828 033 849,11
CAPITAUX PROPRES
3 724 051 690,95 602 835 950,00
3 805 728 947,87 602 835 950,00
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
161 024 089,31 114 523 279,96 46 500 809,35
61 943 354,31
Capital social ou fonds d’établissement
Frais préliminaires
0,00
0,00
0,00
0,00
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé..................................)
0,00 0,00
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
161 024 089,31
114 523 279,96
46 500 809,35
61 943 354,31
0,00
Primes d'émission, de fusion, d'apport
1 985 892 364,85
1 985 892 364,85
1 317 416 577,10
31 875 197,29 1 285 541 379,81 1 287 841 365,22
Ecarts de réévaluation
0,00
0,00 0,00
Réserve légale Autres réserves
60 283 595,00 209 037 487,51 616 119 778,01
60 283 595,00 209 037 487,51 538 074 489,88
Fonds commercial
1 272 576 505,42
1 272 576 505,42 1 272 576 505,42
Report à nouveau (1)
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
44 840 071,68
31 875 197,29
12 964 874,39
15 264 859,80
Fonds social complémentaire
0,00 0,00
253 685 198,82 129 761 255,53 123 923 943,29 128 087 447,01
Résultats nets en instance d’affectation (1)
Terrains
0,00
0,00
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
249 882 515,58 922 016,57 922 016,57 7 532 297,05
409 605 060,63 922 016,57 922 016,57 7 539 797,05
Constructions
127 383 199,74
39 809 619,77
87 573 579,97
87 822 109,01
Installations techniques, matériel et outillage
0,00
0,00
0,00
Matériel de transport
8 830 519,77 117 471 479,31
5 645 249,91 84 306 385,85
3 185 269,86 33 165 093,46
3 702 161,99 36 563 176,01
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
Emprunts obligataires
0,00 0,00
0,00 0,00
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Emprunts pour fonds d’établissement
Autres dettes de financement
7 532 297,05
7 539 797,05
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
174 204 867,33 30 026 436,97 5 090 760,74 126 772 083,82 12 315 585,80
1 650 000,00 172 554 867,33 174 019 779,92
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
278 671 222,16
278 671 222,16
Prêts immobilisés
30 026 436,97 5 090 760,74
31 550 349,56 5 031 760,74
Provisions pour risques Provisions pour charges
0,00
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
278 671 222,16
278 671 222,16
1 650 000,00 125 122 083,82 125 122 083,82
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuation de sinistralité
14 683 787 342,95 1 006 628 336,52 8 432 551 882,70 4 476 864 618,71
14 242 307 511,26 511 144 872,97 8 712 208 781,17 4 321 242 329,26 568 735 754,26 0,00
12 315 585,80
12 315 585,80
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE
14 215 710 660,19 191 687 381,22 14 024 023 278,97 14 176 141 902,65
Placements immobiliers
339 362 758,13 866 264 238,12
28 120 896,68 311 241 861,45 314 909 118,70
Obligations et bons et titres de créances négociables
866 264 238,12 915 835 423,60 0,00
568 294 175,63
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
12 232 489 531,50 77 575 947,07 307 308 153,56
163 566 484,54 12 068 923 046,96 12 057 468 059,26
Provisions pour aléas financiers
0,00
0,00 0,00
77 575 947,07
81 055 497,96
Dépôts en comptes indisponibles
307 308 153,56 454 345 015,89
Provisions techniques des contrats en unités de compte
2 338 258,98 84 888 000,00 18 306 191,06 93 915 879,35
2 317 611,05 68 562 690,18 18 306 191,06 39 789 281,31
Placements affectés aux contrats en unités de compte
1 577 474,42
1 577 474,42
1 071 665,86
Provisions pour participation aux benefices Provisions techniques sur placements
Dépôts auprès des cédantes
0,00
Autres placements
391 132 557,39
391 132 557,39 351 457 121,38
Autres provisions techniques
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
ECARTS DE CONVERSION -PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
Diminution de créances immobilisées et des placements Augm. des dettes de financement et des provisions techniques
0,00 0,00
0,00 0,00
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
7 865 330 680,65 1 602 133 993,55 6 263 196 687,10 5 499 134 045,97
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
2 636 844 646,95 658 937 735,10 658 937 735,10 1 977 906 911,85 483 298 846,49 848 693 517,39 4 237 664,60 5 760 308,84 91 680 596,29 2 648 892,09 227 297 119,01 314 289 967,14
2 670 599 518,97 731 305 535,12 731 305 535,12 1 939 293 983,85 391 912 504,50 798 047 460,37 9 414 599,06 9 646 211,21 256 316 278,45 2 648 892,09 194 725 061,61 276 582 976,56
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 1 302 227 063,62
0,00 1 302 227 063,62 1 386 510 347,38
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et cptes rattachés débiteurs
0,00
0,00
0,00
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
1 179 971 361,96
1 179 971 361,96 1 235 375 093,68
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
83 673 196,29 38 582 505,37
83 673 196,29 38 582 505,37
82 314 725,29 68 820 528,41
Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs
Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
6 511 624 105,92 1 564 683 111,65 4 946 940 994,27 4 067 189 341,70
Personnel créditeur
570 328 969,06
668 970,72 569 659 998,34 526 313 195,78
Organismes sociaux créditeurs
Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
4 766 824 788,93 1 561 244 688,71 3 205 580 100,22 2 534 127 920,24
Etat créditeur
Comptes d'associés créditeurs
Personnel débiteur
5 683 241,44 108 345 628,76
5 683 241,44
5 157 239,63
Autres créanciers
Etat débiteur
108 345 628,76 168 750 947,90
Comptes de régularisation-passif
Comptes d'associés débiteurs
0,00
0,00
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (éléments circulants)
0,00 0,00
0,00 0,00
Autres débiteurs
306 172 248,56 754 269 229,18 51 479 511,11
2 769 452,22 303 402 796,34 266 174 207,51
Comptes de régularisation-actif
754 269 229,18 566 665 830,63
TRESORERIE
893 174 351,85 893 174 351,85
501 167 356,23 501 167 356,23
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux op.d'ass.) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (Eléments circulants) TRESORERIE
37 450 881,90 14 028 629,21
45 434 356,89
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
0,00 0,00
0,00 0,00
309 242 602,63 309 242 602,63
0,00 309 242 602,63 179 768 475,03 0,00 309 242 602,63 179 768 475,03
TRESORERIE-ACTIF
Banques
893 174 351,85
501 167 356,23
Chèques et valeurs à encaisser Banques, TGR, C.C.P.
309 009 747,26
309 009 747,26 179 525 597,53
TOTAL GENERAL
22 224 983 568,48
21 506 936 370,10
Caisses, régies d’avances et accréditifs
232 855,37
232 855,37
242 877,50
TOTAL GENERAL
24 296 614 676,03 2 071 631 107,55 22 224 983 568,48 21 506 936 370,10
(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Libellé
1er SEM 2023
1er SEM 2022 Exercice 2022
Libellé
1er SEM 2023
1er SEM 2022
Exercice 2022
Brut
Cessions
Net
Net
Net
Brut
Cessions
Net
Net
Net
1 PRIMES
607 214 972,97 9 224 404,38 597 990 568,59 683 112 675,09 1 207 772 387,05
1 PRIMES
1 982 635 693,25 262 843 433,86 1 719 792 259,39 1 778 189 243,81 3 660 905 192,95 2 478 119 156,80 262 843 433,86 2 215 275 722,94 2 089 481 620,78 3 679 358 515,48
Primes émises
607 214 972,97 9 224 404,38
597 990 568,59 683 112 675,09 1 207 772 387,05
Primes émises
Variation des provisions pour primes non acquises
495 483 463,55
0,00
495 483 463,55 311 292 376,97
18 453 322,53
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
897 723,27
0,00
897 723,27
10 655,22
7 411 534,10
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
6 043 016,43
6 043 016,43 8 893 985,18 32 396 025,63
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
0,00
0,00
0,00
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
897 723,27
897 723,27
10 655,22
6 478 595,87 932 938,23
6 043 016,43
6 043 016,43 1 956 553,26
19 504 146,75 12 891 878,88
Reprises d’exploitation, transferts de charges
0,00
0,00
0,00 0,00
Reprises d’exploitation, transferts de charges
0,00 6 937 431,92
0,00
3 PRESTATIONS ET FRAIS
525 795 786,82 10 106 088,39 515 689 698,43 726 876 019,56 1 225 267 083,37
3 PRESTATIONS ET FRAIS
1 219 085 382,21 32 484 735,96 1 186 600 646,25 1 273 391 593,02 2 064 450 975,12 1 426 679 648,09 119 333 744,12 1 307 345 903,97 1 276 819 076,84 2 338 508 751,57 -263 279 285,29 -56 610 985,12 -206 668 300,17 -49 976 585,92 -321 175 386,75 0,00 0,00
Prestations et frais payés
372 205 152,80 7 540 363,99 -16 377 613,18 1 207 253,40 155 622 289,45 1 358 471,00
364 664 788,81 401 222 663,03
829 489 529,42 108 124 030,86 243 113 327,19 -5 485 324,56
Prestations et frais payés
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie
-17 584 866,58
31 715 101,58
Variation des provisions pour sinistres à payer
154 263 818,45 291 648 711,31
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Var. des prov. Tech. des contrats en unités de cpte Variation des provisions pour participation aux bénéfices
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
-441 578,63
-441 578,63 -6 271 599,28
4 349 262,18
0,00
Variation des provisions pour aléas financiers
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
20 647,93
20 647,93
2 317 611,05 47 707 909,41
14 325 309,82
14 325 309,82
2 289 543,64
Variation des provisions pour participation aux bénéfices
2 000 000,00
2 000 000,00 -2 000 000,00 84 364 621,08 54 820 701,38
Variation des autres provisions techniques
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Variation des autres provisions techniques
54 126 598,04 -30 238 023,04
42 768 348,11
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
163 663 729,39 77 128 211,68
0,00 163 663 729,39 138 745 812,34 295 288 245,55
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
516 987 170,47 237 258 199,79 5 355 380,36 99 043 596,43 17 757 568,05 76 958 622,83 2 573 276,50 78 040 526,51
516 987 170,47 551 109 325,39 1 082 295 871,12 237 258 199,79 254 349 304,77 509 807 726,17
Charges d’acquisition des contrats
77 128 211,68
67 741 591,25
152 519 889,46 1 359 706,73 56 990 988,95 6 502 496,32 59 525 936,28 2 073 957,65 16 315 270,16
Charges d’acquisition des contrats
Achats consommés de matières et fournitures
975 252,00
975 252,00
646 171,78
Achats consommés de matières et fournitures
5 355 380,36 6 020 975,56
8 836 572,15
Autres charges externes
28 825 615,79 3 153 409,37 26 439 349,04
28 825 615,79 3 153 409,37 26 439 349,04
29 089 516,03 3 753 260,41 28 926 114,57 359 943,63 8 229 214,67
Autres charges externes
99 043 596,43 92 071 996,90 188 092 130,66
Impôts et taxes
Impôts et taxes
17 757 568,05 17 360 380,60
31 124 617,85
Charges de personnel
Charges de personnel
76 958 622,83 75 843 723,33 177 854 188,76
Autres charges d'exploitation
330 851,45
330 851,45
Autres charges d'exploitation
2 573 276,50 1 920 037,11
26 150 541,56
Dotations d'exploitation
26 811 040,06
26 811 040,06
Dotations d'exploitation
78 040 526,51 103 542 907,12 140 430 093,97
0,00
0,00
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
143 140 929,10 127 867 908,93
0,00 143 140 929,10 137 410 703,40 172 248 111,05
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
295 065 697,84 286 906 293,66
295 065 697,84 373 377 229,72 451 890 530,07 286 906 293,66 261 306 373,74 272 624 209,15
Revenus des placements
127 867 908,93
87 847 122,47
103 455 089,05
Revenus des placements
Gains de change
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
Gains de change
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
852 399,83
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
63 803,99
63 803,99
6 345,16
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
0,00
Profits sur réalisation de placements
15 198 903,93
15 198 903,93
49 563 580,93
68 786 676,84
Profits sur réalisation de placements
7 157 221,36
7 157 221,36 110 004 824,92 173 412 206,45
Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées)
5 853,94
5 853,94
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00 0,00
Intérêts et autres produits de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00
16 442,39
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
4 458,31
4 458,31
Intérêts et autres produits de placements
988 218,22 13 964,60
988 218,22 2 066 031,06
4 348 738,77 636 533,48
0,00
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
13 964,60
0,00
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
30 002 265,57
0,00
30 002 265,57
3 854 787,09
50 949 324,43
Charges d’intérêts
22,00
22,00
0,00
0,00
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
46 327 324,91 9 783 794,80 2 947 919,81
46 327 324,91 17 120 490,94 116 181 675,00
Frais de gestion des placements
528 623,53
528 623,53
773 018,69
2 426 951,64
Charges d’intérêts
9 783 794,80 4 714 494,97 2 947 919,81 3 533 375,41
12 127 235,65 10 192 176,35
Pertes de change
0,00
0,00
0,00
0,00
Frais de gestion des placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement
911 852,59 5 187 766,40
911 852,59 5 187 766,40
1 205 186,54
2 445 263,99 15 244 340,71
Pertes de change
0,00
0,00
4 985,14
19 585,53
Pertes sur réalisation de placements
0,00 0,00 0,00 0,00
Amortissement des différences sur prix de remboursement
249 910,65
249 910,65
591 445,34
1 113 157,68 56 718 268,38
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Pertes sur réalisation de placements
22 236 692,23
22 236 692,23 6 484 023,84
Ajust. de VARCUC(1)(moins values non réalisées)
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00
0,00 0,00
49 610,72
Autres charges de placements
0,00
Dotations sur placement
23 374 001,05
23 374 001,05
1 876 581,86
30 832 768,09
Autres charges de placements
0,00
0,00
1 490,85
697 637,15
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Dotations sur placement
11 109 007,42
11 109 007,42 1 790 675,39
35 264 003,54
0,00
0,00
RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6)
31 791 843,56 -881 684,01
32 673 527,57 -48 942 585,28 -184 072 621,15
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
501 344 529,92 230 358 697,90 270 985 832,02 318 839 049,36 882 263 227,41
(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
Made with FlippingBook flipbook maker