ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2023 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Opérations
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
Libellé
Propres
Concernant
Totaux
1er SEM 2022 Exercice 2022
1 Financement permanent (moins rubrique 16)
4 011 177 226,73
4 092 861 983,65
81 684 756,92
à l'Exercice
les exercices Exercice
2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
1 628 520 999,78
1 651 891 946,46
23 370 946,68
précédents
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 382 656 226,95
2 440 970 037,19
58 313 810,24
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
5 576 043,91
0,00 5 576 043,91 7 635 671,92 13 829 654,23
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32)
13 381 560 279,33
12 855 797 163,88
525 763 115,45
Produits d’exploitation non techniques courants
0,00
0,00
0,00
0,00
243 368,30
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
13 365 085 543,87
13 444 836 367,53
79 750 823,66
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
5 221 346,91
0,00 5 221 346,91 7 635 671,92 13 586 285,93
6 = Besoin en couvertures (4-5)
(B)
16 474 735,46
-589 039 203,65
605 513 939,11
0,00
0,00
0,00
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
4 960 969 623,48
4 112 623 698,59 848 345 924,90
Autres produits non techniques courants
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
1 977 906 911,85
1 939 293 983,85
38 612 928,01
Reprises non techniques, transferts de charges
354 697,00
354 697,00
0,00
0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 983 062 711,63
2 173 329 714,74 809 732 996,89
0,00
0,00
0,00
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-583 931 749,22
-321 398 881,20
262 532 868,02
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
19 956 735,74
0,00 19 956 735,74 20 081 669,66 37 097 047,59
Augmentation Diminution
Charges d’exploitation non techniques courantes
14 156 356,06
0,00 14 156 356,06 15 390 895,68 30 482 556,86
Charges financières non techniques courantes
3 226,20
0,00
3 226,20
1 860,24 1 925 576,99
II - FLUX DE TRESORERIE
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00
0,00
0,00
Exercice
Exercice
Autres charges non techniques courantes
0,00
0,00
0,00
Précédent
Dotations non techniques
5 797 153,48
5 797 153,48 4 688 913,74 4 688 913,74
Résultat net
249 882 515,58
409 605 060,63
0,00
0,00
0,00
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
525 763 115,45
139 550 044,22
Résultat non technique courant (1 - 2)
-14 380 691,83
0,00 -14 380 691,83 -12 445 997,74 -23 267 393,36
Variation des frais d'acquisition reportés
-
0,00
0,00
0,00
Variation des amortissements et provisions (1)
-
-144 758 608,61
-187 954 644,49
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
13 152,76
0,00
13 152,76 18 994 330,77 26 411 862,30
Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
-
0,00
0,00
Produits des cessions d'immobilisations
0,00
0,00
0,00
54 000,00
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif
+
0,00
0,00
Subventions d’équilibre
0,00
0,00
0,00
+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif
-
-5 068 333,34
170 290 274,20
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
0,00
Autres produits non courants
13 152,76
0,00
13 152,76
8 684,27
26 202,31
Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)
-
720 330 550,63
-75 187 245,59
Reprises non courantes, transferts de charges
0,00 18 985 646,50 26 331 659,99
Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)
-
0,00
0,00
0,00
0,00
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
-
118 475 733,07
-112 052 669,23
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
150 351,95
0,00 150 351,95
253 466,24 102 752 994,58
Autres variations (349 -449)
-
149 903 907,97
172 098 343,28
Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
0,00
0,00
0,00
A - flux d'exploitation
-63 237 618,69
581 961 046,67
Subventions accordées
0,00
0,00
0,00
Acquisition - cessions d'immeubles (261)
-
0,00
7 100 000,00
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
0,00
Acquisition - cessions d'obligations (262)
-
-49 571 185,48
-10 227 498,41
Autres charges non courantes
150 351,95
0,00
150 351,95
253 466,24 101 900 647,81
Acquisition - cessions d'actions (263)
-
47 320 649,35
362 298 111,16
Dotations non courantes
0,00
0,00
0,00
852 346,77
Autres acquisition - cessions du (26)
-
-110 335 168,65
-219 293 107,36
0,00
0,00
Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
-
-19 678 818,39
7 476 191,68
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-137 199,19
0,00 -137 199,19 18 740 864,53 -76 341 132,28
B - flux d'investissement
132 264 523,17
-147 353 697,07
0,00
0,00
0,00
0,00
Dividendes versés
-
331 559 772,50
313 474 694,00
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-14 517 891,02
0,00 -14 517 891,02 6 294 866,79 -99 608 525,64
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+
0,00
0,00
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
+
0,00
0,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
+
0,00
C - flux de financement
-331 559 772,50
-313 474 694,00
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
Libellé
1er SEM 2023 1er SEM 2022 Exercice 2022
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-262 532 868,03
121 132 655,61
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
32 673 527,57 -48 942 585,2800 -184 072 621,15
F - Trésorerie au 1ér janvier
-321 398 881,20
-442 531 536,81
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE
270 985 832,02 318 839 049,3600 882 263 227,41
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
-583 931 749,23
-321 398 881,20
III RESULTAT NON TECHNIQUE
-14 517 891,02 6 294 866,79 -99 608 525,64
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
289 141 468,58 276 191 330,87 598 582 080,63
V IMPOTS SUR LES RESULTATS+ FOND DE SOLIDARITE DES ASSURANCES + CONT COHESION SOCIALE
39 258 953,00 39 380 039,00 188 977 020,00
VI RESULTAT NET
249 882 515,58 236 811 291,87 409 605 060,63
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
742 029 220,96 820 534 033,71 1 387 432 032,20
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE
2 020 900 973,66 2 160 460 458,71 4 145 191 748,65
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
5 589 196,67 26 630 002,69 40 241 516,53
TOTAL DES PRODUITS
2 768 519 391,29 3 007 624 495,11 5 572 865 297,38
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
709 355 693,39 869 476 618,99 1 571 504 653,35
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE
1 749 915 141,64 1 841 621 409,35 3 262 928 521,24
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
20 107 087,69 20 335 135,90 139 850 042,17
IMPOTS SUR LES RESULTATS
39 258 953,00 39 380 039,00 188 977 020,00
TOTAL DES CHARGES
2 518 636 875,71 2 770 813 203,24 5 163 260 236,75
RESULTAT NET
249 882 515,58 236 811 291,87 409 605 060,63
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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