FNH N° 1123

ETATS DE SYNTHÈSE DU 01 JANVIER AU 30 JUIN 2023 FONDS DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1

ACTIF IMMOBILISE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FINANCEMENT PERMANENT

4.918.728,89

2.311.792,43

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

CAPITAUX PROPRES

-29.236,41

-29.053,41

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-29.053,41

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

-183,00

-29.053,41

Installations techniques, matériel et outillage

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés

Autres dettes de financement

Parts des FPCT

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

4.947.965,30

2.340.845,84

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

0,00

Placements immobiliers

2.063.562,77 600.000,00 1.012.962,78

1.207.710,10 600.000,00 198.382,75

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions pour ETF

1.188.897,24

286.444,58

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00

Autres placements

82.542,51

48.308,40

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

3.754.993,32 1.327.724,42

0,00 3.754.993,32 3.152.377,38

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

13.041.477,34 1.327.724,42 1.327.724,42 11.713.752,92 4.686.392,92 686.556,95

4.262.994,45 826.522,00 826.522,00 3.436.472,45 956.036,83 543.145,56

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

1.327.724,42

826.522,00

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT

0,00

1.327.724,42

826.522,00

1.327.724,42

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

2.427.268,90 131.149,80 2.295.558,66

0,00 2.427.268,90 2.325.855,38

131.149,80

0,00

Personnel créditeur

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.295.558,66 2.325.294,94

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Organismes sociaux créditeurs

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Personnel débiteur

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Etat créditeur

325.644,57

196.954,08

Etat débiteur

Comptes d'associés créditeurs

0,00

Comptes d'associés débiteurs

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

5.674.041,45

1.546.046,29

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

Autres créanciers

0,00

Autres débiteurs

Comptes de régularisation-passif

341.117,03

194.289,69

560,44

Comptes de régularisation-actif

560,44

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

0,00 0,00

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

14.205.212,91 14.205.212,91

0 14.205.212,91 3.422.409,50 0 14.205.212,91 3.422.409,50

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 0 0

14.205.212,91 3.422.409,50

Banques, TGR, C.C.P.

14.205.212,91

Banques

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

17.960.206,23

6.574.786,88

TOTAL GENERAL

17.960.206,23

0,00 17.960.206,23 6.574.786,88

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) : COMPTE TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) - TABLEAU II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023

Libellé

Brut

Cessions

Net

30/06/n-1

31/12/n-1

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/n-1

30/06/N-1

1 Primes

10.993.207,89 10.993.207,89

3.462.860,52 3.462.860,52

7.530.347,37 7.530.347,37

3.335.105,91 3.335.105,91

1 Primes

2.968.423,13 2.968.423,13

1.231.420,80 1.231.420,80

1.737.002,33 1.737.002,33

724.488,74 724.488,74

Primes émises

- - - - - -

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - - -

Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Produits techniques d’exploitation Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais

2.775.320,25 550.579,98 532.636,17

756.252,81 383.407,49 372.845,32

2.019.067,44 167.172,49 159.790,85

1.272.878,00

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

Prestations et frais

782.131,40 113.307,61 323.216,50 146.260,57

207.672,43 79.315,33 128.357,10

574.458,97 33.992,28 194.859,40 146.260,57

241.445,84

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

273.000,00 600.000,00 145.391,20

Prestations et frais payés

Variation des provisions pour sinistres à payer

108.188,10 52.991,55

668.319,46

Variation des provisions de stabilité

668.319,46

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour aléas financiers

186.418,05 12.928,66 1.162.543,36

Variation des provisions pour ETF

186.418,05 12.928,66 1.162.543,36

68.357,79 11.908,40 483.042,90

1.002.479,19

Variation des provisions pour ETF

1.002.479,19

218.086,80 36.400,00 2.091.281,32 594.046,24

Variation des autres provisions techniques

21.305,45

Variation des autres provisions techniques

21.305,45

Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats

5.511.462,93 1.635.749,29

- -

Achats consommés de matières et fournitures

541.487,77 3.284.756,43

Autres charges externes

541.487,77 3.284.756,43

281.912,29 1.194.605,89

305.946,73 843.238,73 13.357,90

Autres charges externes

305.946,73 843.238,73 13.357,90

126.029,71 351.440,40

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

49.469,44

Impôts et taxes

49.469,44

20.716,91

Impôts et taxes

5.572,79

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Charges de personnel

- - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Charges de personnel

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

Revenus des placements

Gains de change

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

- -

Autres charges de placements

- -

Autres charges de placements

Dotations sur placement

Dotations sur placements

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

2.706.424,72

2.706.607,72

-183,00

-29.053,41

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1.023.748,37

-0,00

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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