RESULTATS SEMESTRIELS 2023
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2023
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
‘Eexercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
PASSIF
ACTIF
Exercice DU 01/01/2023 au 30/06/2023
LIBELLE
Brut
Amort./Prov
Net
Net
FINANCEENT PERMANENT
551 610 735,36 209 613 264,80 50 000 000,00
509 152 668,90 210 644 202,88 50 000 000,00
Net
Net
Net
Brut
Cessions
ACTIF IMMOBILISE
364 802 684,29 25 270 640,98 339 532 043,31 324 021 317,15
CAPITAUX PROPRES
(A)
1 PRIMES
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS
(A)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
u Capital social ou fonds d'établissement
u Primes émises 2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
u Frais préliminaires
- - - -
- - - -
u moins: actionnaires, capital souscrit non appelé
u Charges à répartir sur plusieurs exercices u Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES u Immobilisation en recherche et développement u Brevets, marques, droits et valeurs similaires
= Capital appelé (dont versé)
u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation
u Primes d'émission, de fusion, d'apport
(B)
3 536 264,45 3 160 551,95
375 712,50
651 085,58
u Ecarts de réévaluation
u Reprises d'exploitation,transferts de charges 3 PRESTATIONS ET FRAIS u Prestations et frais payés u Variation des provisions pour sinistres à payer u Variation des provisions des assurances vie
-
-
-
-
5 553 664,18 659 541,56 136 430 997,14
5 553 664,18 659 541,56 113 016 185,50
u Réserve légale u Autres réserves
3 536 264,45
3 160 551,95
375 712,50
651 085,58
- -
- -
- -
- -
u Fonds commercial
- - - - - - -
u Report à nouveau (1)
u Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
- -
- -
u Fonds social complémentaire
(C) 32 587 767,90 22 110 089,03 10 477 678,87 11 700 024,32
u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
-
-
-
-
u Terrains
u Résultats nets en Instance d'affectation (1)
u Variation des provisions pour aléas financiers
2 790 310,00
1 151 002,88
1 639 307,12
1 709 064,87
u Constructions
16 969 061,92
41 414 811,64
u Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES u Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
u Variation des provisions techniques des contrats en unités de compte
-
-
-
-
u Installations techniques, matériel et outillage
(B)
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
u Variation des provisions pour participation aux bénéfices
288 760,02
91 440,67
197 319,35 8 641 052,40
226 195,35 9 764 764,10
u Matériel de transport
u Variation des autres provisions techniques
29 508 697,88 20 867 645,48
u Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers
4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION u Charges d'acquisition des contrats u Achats consommés de matiéres et fournitures u Autres charges externes u Impôts et taxes u Charges de personnel u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation 5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATION D'ASSURANCE u Revenus des placements u Gains de change u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir u Profits sur réalisation de placements u Ajustements de VARCUC (1) (plus-values non réalisées) u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés u Intérêts et autres produits de placements u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE u Chages d'intérêts u Frais de gestion des placements u Pertes de change u Amortissement des différences sur prix de remboursement u Pertes sur réalisation de placements
(C)
- -
- - - - - -
- -
- -
u Autres immobilisations corporelles u Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES
u Emprunts Obligataires
u Emprunts auprès des établissements de crédit
(D)
3 549 804,41 2 934 541,86
- 3 549 804,41
3 377 339,24 2 762 076,69
u Autres dettes de financement
2 934 541,86 615 262,55
u Prêts immobilisés
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES
(D)
615 262,55
615 262,55
u Autres créances financières u Titres de participation u Autres titres immobilisés
u Provisions pour risques u Provisions pour charges
- -
- -
- -
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
(E) 325 128 847,53
- 325 128 847,53 308 292 868,01
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des assurances vie u Provisions pour fluctuation de sinistralité
(E)
341 997 470,56 171 920 638,94 161 768 881,33
298 508 466,02 123 219 699,02 168 621 200,43
-
-
-
-
u Placements immobiliers
321 061 171,73
- 321 061 171,73 301 320 832,97
u Obligations,bons et titres de créances négociables
- - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
u Actions et parts sociales u Prêts et effets assimilés
- - - -
- - - -
u Dépôts en comptes indisponibles
u Provisions pour aléas financiers
u Placements affectés aux contrats en unités de compte
u Provisions techniques des contrats en unités de compte
4 067 675,80
4 067 675,80
6 972 035,04
u Dépots auprés des cédantes
6 152 678,91 2 155 271,38
4 512 295,19 2 155 271,38
u Provisions pour participation aux bénéfices u Provisions techniques sur placements
u Autres placements
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
(F)
- - - -
- - - -
u Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION - PASSIF
u Diminution des créances immobilisées et des placements u Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques
(F)
u Augmentation des créances Immobilisées et des placements u Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
335 038 272,97 31 796 084,91 303 242 188,06 249 084 736,64
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES
(G)
46 023,55
46 023,55
46 023,55
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
102 698 858,03
68 234 211,85
u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés u Ajustements de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) u Autres charges de placements u Dotations sur placement
-
-
-
u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des sinistres vie u Autres provisions techniques CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES u Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
(G)
- -
- -
46 023,55
46 023,55
46 023,55
- -
- -
- -
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
(H)
94 751 691,59
60 574 900,95
-
-
u Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
(H) 189 661 799,40 31 796 084,91 157 865 714,49 101 212 580,63
-
-
-
RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2-3-4+5-6)
13 470 753,95 6 775 219,38 2 811 867,96 19 955 311,78 18 172 229,01 25 651 931,55 7 914 377,96 7 947 166,44
10 154 703,14 8 168 837,56 2 228 033,23 11 140 186,59
u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés créditeurs
130 853,76
-
130 853,76
130 853,76
u Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
115 831 806,05 31 796 084,91 84 035 721,14
62 981 170,73
u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs
u Personnel créditeur
298 853,40
-
298 853,40
50 400,00 85 035,35
u Personnel - Débiteur
u Organismes sociaux créditeurs
IV - RECAPITULATION
17 134 661,35
- 17 134 661,35
u Etat - Débiteur
u Etat créditeur
-
-
-
-
u Comptes d'associés débiteur
172 229,01
u Comptes d'associés créditeurs
17 648 257,93 38 617 366,91
- 17 648 257,93 - 38 617 366,91
13 235 395,87 24 729 724,92
u Autres débiteurs
20 240 463,70 8 470 447,72 7 659 310,90
u Autres créanciers
u Comptes de régularisation-Actif
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
u Comptes de régularisation-Passif
LIBELLE
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) ECART DE CONVERSION - ACTIF(éléments circulants)
(I) 145 330 450,02
- 145 330 450,02 147 218 876,85
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants)
(I) (J)
-
-
(J)
-
-
-
607 255,61 4 280 826,96 4 280 826,96 1 371 369,16 2 891 180,25
I RESULTAT TECHNIQUE VIE
-
-
-
TRESORERIE
11 535 362,02 11 535 362,02 1 305 607,62 10 228 294,10
- 11 535 362,02 - 11 535 362,02
TRESOREIE
-
-
TRESORERIE - ACTIF
II RESULTAT TECHNIQUE NON VIE
27 862 982,26
25 627 802,14
66 114 170,90
- - -
- - -
u Crédits d'escompte u Crédits de Trésorerie
-
1 305 607,62
u Chèques et valeurs à encaisser
III RESULTAT NON TECHNIQUE
4 341 840,66
1 869 310,69
9 100 444,74
- 10 228 294,10
u Banques, T.G et C.C.P.
u Banques (soldes créditeurs)
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
32 204 822,92
27 497 112,83
75 214 615,64
1 460,30
-
1 460,30
18 277,55
u Caisse, Régies d'avances et accréditifs
TOTAL GENERAL I+II+III
654 309 593,39
577 386 880,75
TOTAL GENERAL I + II + III
711 376 319,28 57 066 725,89 654 309 593,39 577 386 880,75
V IMPOTS SUR LES RESULTATS
15 235 761,00
13 101 608,00
33 799 804,00
RESULTAT NET
16 969 061,92
14 395 504,83
41 414 811,64
II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES NON VIE
III - COMPTE NON TECHNIQUE
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE VIE
-
-
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE NON VIE
209 576 021,72
182 771 957,77
364 021 088,67
‘Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
‘Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
Exercice du 01/01/2022 au 30/06/2022
‘Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
8 011 510,11
6 565 356,24
17 493 488,77
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
TOTAL DES PRODUITS
217 587 531,83
189 337 314,01
381 514 577,44
LIBELLE
Brut
Cessions
Net
Net
Net
TOTAL DES CHARGES ASSURANCE VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCE NON VIE
173 632 368,61 222 333 308,53 48 700 939,92 29 233 447,02
- 173 632 368,61 154 544 576,96 326 166 433,53 - 222 333 308,53 207 451 416,81 348 585 301,25
1 PRIMES
Concernant les exercices précedents
297 906 917,77
181 713 039,46
157 144 155,63
Propres à l'exercice
u Primes émises
LIBELLE
Totaux Exercice
8 393 044,03
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
3 669 669,45
4 696 045,55
-
48 700 939,92 52 906 839,85
22 418 867,72
u Variation des provisions pour primes non acquises
15 235 761,00
33 799 804,00
IMPOTS SUR LES RESULTATS
13 101 608,00
- 29 233 447,02 22 379 831,90 25 841 636,69
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
TOTAL DES CHARGES
200 618 469,91
174 941 809,18
340 099 765,80
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
8 011 510,11 6 084 723,33 1 926 786,78
- 8 011 510,11 6 565 356,24 17 493 488,77 - 6 084 723,33 4 688 168,00 14 156 670,00 - 1 926 786,78 1 877 188,24 3 336 818,77
- -
- -
- -
- -
- -
u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation
RESULTAT NET
16 969 061,92
14 395 504,83
41 414 811,64
u Produits d'exploitation non techniques courants u Intérêts et autres produits non techniques courants u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
ATTESTATION
29 233 447,02 82 465 160,56 87 677 095,94 -6 852 319,10
29 233 447,02 22 379 831,90
25 841 636,69
u Reprises d'exploitation,transferts de charges
- 82 465 160,56 75 308 955,26 148 755 635,19
3 PRESTATIONS ET FRAIS
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - - - - -
87 677 095,94 72 535 585,14 140 067 071,82
u Prestations et frais payés
u Autres produits non technique courants u Reprise non techniques,Transferts de charges
-6 852 319,10
1 610 787,37
6 292 922,03
u Variation des provisions pour sinistres à payer
- -
- -
- -
- -
u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
u Variation des provisions pour aléas financiers
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
1 098 043,40
- 1 098 043,40 1 192 180,64 2 864 242,26
1 640 383,72
1 640 383,72
1 162 582,75
2 395 641,34
u Variation des provisions pour participation aux bénéfices
961 563,72 98 906,03
- - - - -
961 563,72 98 906,03
705 379,98 2 198 764,01
u Charges d'exploitation non techniques courantes u Charges financiéres non techniques courantes u Amortissement des différences sur prix de remboursement
-
-
-
-
u Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
98 432 231,12 23 460 713,09
- 98 432 231,12 81 043 353,05 147 568 728,29
452 131,16
565 972,58
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
23 460 713,09 19 551 641,40
41 737 442,10 1 039 462,16 31 419 515,11 1 330 715,85 41 418 463,21
u Charges d'acquisition des contrats
- -
- -
- -
- -
445 077,92
445 077,92
537 792,56
u Achats consommés de matiéres et fournitures
u Autres charges non techniques courantes u Dotation non techniques courantes
18 701 988,70
18 701 988,70 14 680 027,52
u Autres charges externes
762 882,64
762 882,64
696 733,66
u Impôts et taxes
37 573,65
37 573,65
34 669,50
99 505,67
21 646 487,73
21 646 487,73 19 447 845,41
u Charges de personnel
RESULTAT NON TECHNIQUE COURANT(1-2)
6 913 466,71
- 6 913 466,71 5 373 175,60 14 629 246,51
-
-
6 490,13
817 651,61
u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation
33 415 081,04 6 710 206,09 6 168 670,63
33 415 081,04 26 122 822,37
29 805 478,25
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
6 710 206,09 5 847 548,91 12 013 018,45
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATION D'ASSURANCE
u Produits des cessions d'immobilisation
6 168 670,63
5 638 835,73
11 593 036,27
u Revenus des placements
u Subventions d'équilibre
-
-
-
-
u Gains de change
541 535,46
541 535,46
208 713,18
417 426,38
u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
u Profits provenant de la réévaluation des élémets d'actif u Autres produits non techniques non courants
- - - -
- - - -
- - - -
2 555,80
u Profits sur réalisation de placements
- - -
u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
u Reprise non courantes,transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTS
u Intérêts et autres produits de placements
u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges
2 571 626,05
- 2 571 626,05 3 503 864,91 5 528 801,77
815 647,78
815 647,78
791 847,32
1 582 554,29
6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
u Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
-
-
-
-
u Chages d'intérêts
u Subventions accordées
99 509,64
99 509,64
79 892,54
159 736,04
u Frais de gestion des placements
-
-
-
-
u Pertes de change
u Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif
716 138,14
716 138,14
711 954,78
1 422 818,25
u Amortissement des différences sur prix de remboursement
2 283 770,51 287 855,54 -2 571 626,05 4 341 840,66
- 2 283 770,51 1 946 126,75 3 769 922,62
u Autres charges non courantes u Dotations non courantes
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
u Pertes sur réalisation de placements
-
287 855,54 1 557 738,16 1 758 879,15
u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés
u Autres charges de placements u Dotations sur placement
RESULTAT NON TECHNIQUE NON COURANT (3-4)
- -2 571 626,05 -3 503 864,91 -5 528 801,77 - 4 341 840,66 1 869 310,69 9 100 444,74
RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
27 862 982,26
- 27 862 982,26 25 627 802,14 66 114 170,90
RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1+2-3-4+5-6)
Wafa IMA Assistance SA au Capital de 50 000 000,00 de dirhams, régie par la loi 17/99 portant code des assurances Siège social: Casablanca Business Center, lot n°2 Lotissement Mandarouna, Sidi Maârouf 20270 Casablanca Tel. 05 22 58 29 20- Fax 05 22 58 29 28- RC 119 935
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