COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
LIBELLES
juin-23
juin-22
30/06/2023
31/12/2022
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
306 434 235 574 70 860
281 464 219 043 62 421
Produits d'exploitation bancaire perçus
309 750
587 863
MARGE D'INTERET
Récupérations sur créances amorties
-
-
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
Produits d'exploitation non bancaire perçus
3 930
352
Charges d'exploitation bancaire versées
(235 618)
(461 866)
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Charges d'exploitation non bancaire versées
(8 595)
(3 409)
Charges générales d'exploitation versées
(23 954) (20 733)
(44 327) (28 998)
Impôts sur les résultats versés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
4 430
3 419
-
2
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
24 780
49 614
4 430
3 417
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - -
- - - - - - - -
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
114 646
(98 726)
+ Résultat des opérations de change
Créances sur la clientèle
(100 757)
(529 934)
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Titres de transaction et de placement
322
35
Résultat des opérations de marché
Autres actifs
(10 844)
(2 352)
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres Moudaraba et Moucharaka
-
- - -
44
Immobilisations données en crédit-bail et en location
1
PRODUIT NET BANCAIRE
75 246
65 838
Immobilisations données en Ijara
-
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
(28 354) (47 755)
470 804
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
503
302
Dépôts de la clientèle
15 803
-
-
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
- -
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
24 370 51 380
22 758 43 381
Titres de créance émis
(1)
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-1 114
-112
Autres passifs
29 130
532
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
-3 940 46 326 -5 168 20 733 20 425
6 427
RÉSULTAT COURANT
49 696 -1 704 12 664 35 327
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(43 613) (18 833)
(143 837)
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
(94 223)
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Acquisition d'immobilisations financières
LIBELLES
juin-23
juin-22
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
3
28
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
20 425 35 327
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
416
510
Dividendes perçus
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(3)
(28)
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
6 721
4 982
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - -
- - - - - -
2 781
11 409
Emission de dettes subordonnées
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
Emission d'actions
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Remboursement des capitaux propres et assimilés
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Intérêts versés
Dividendes versés
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
24 780
29 410
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-
-
24 780
29 410
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
(18 835) 189 232 170 397
(94 251) 283 484 189 232
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008.
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 30/06/2023
Total 31/12/2022
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
170 291
12 047 -
2 175
184 512
206 016
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
VALEURS RECUES EN PENSION
-
- -
-
-
- -
- -
- au jour le jour
- à terme
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
- - -
- - -
111 592
- au jour le jour
-
N E A N T
N E A N T
- à terme
111 592
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
INTERETS COURUS A RECEVOIR
375
CREANCES EN SOUFFRANCE
-
TOTAL
170 291
12 047
-
2 175
184 512
317 983
N E A N T
N E A N T
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
Entreprises non financières Secteur privé
Secteur public
Total 30/06/2023
Total 31/12/2022
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie - Créances commerciales sur le Maroc
-
- - - - -
1 360 444
-
1 360 444
1 282 552
7
7
1
-
18 241
-
18 241
10 114
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
-
1 342 196
-
1 342 196
1 272 437
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
833
833
549
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
CREDITS A L'EQUIPEMENT
972 477
972 477
942 016
-
NEANT
NEANT
- -
CREDITS IMMOBILIERS
3 199
3 199
3 348
AUTRES CREDITS
343
343
53
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
30 195
-
30 195
42 206
-
-
II. Changements affectant les règles de présentation -
INTERETS COURUS A RECEVOIR
18 014
13
18 027
15 370
NEANT
NEANT
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
-
- -
1 954 1 911
1 954 1 911
616 106
- - -
78
-
-
-
43
43
432
TOTAL
-
-
2 381 473
5 998
2 387 471
2 286 710
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