COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2023
ACTIF
30/06/2023
31/12/2022
30/06/2023
30/06/2022
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (en milliers de DH)
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
83 587,00
68 419,00
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
3,00
3,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
864 131,00 864 131,00
5 092,00 5 092,00
82 327,00
67 977,00
. A vue
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
. A terme Créances sur la clientèle
108 923,00
110 241,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
1 260,00
442,00
108 923,00
110 241,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
37 149,00 34 037,00
24 626,00 21 579,00
3 298 927,00
3 356 100,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
33 601,00
23 893,00
3 112,00
3 047,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
PRODUIT NET BANCAIRE
46 438,00
43 793,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
947,00
924,00
13 027,00
12 268,00
1 728,00 2 450,00
503,00
Charges de personnel
8 388,00
7 807,00
2 025,00
Immobilisations corporelles
Impôts et taxes Charges externes
434,00
-10,00
Total de l'Actif
4 309 762,00
3 497 857,00
3 606,00 122,00 478,00 477,00 477,00
3 898,00
Autres charges générales d'exploitation
183,00 390,00
PASSIF
30/06/2023
31/12/2022
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
4 119,00 1 119,00
2 558 907,00 535 908,00 2 023 000,00 745 441,00 640 879,00
2 290 350,00 2 290 350,00
. A vue
. A terme
Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
826 387,00 721 676,00
3 000,00 1 518,00 1 518,00
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT
104 562,00
104 711,00
31 988,00
27 999,00
Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS
5,00
1 747,00
1 050,00
655 271 5 000,00
29 230,00 5 000,00
30 245,00 11 992,00 18 253,00 83 592,00 65 339,00 18 253,00
26 949,00 11 474,00 15 475,00 69 936,00 54 461,00 15 475,00
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Impôts sur les résultats
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
Exercice clôs le
282 409,00
267 860,00
30/06/2023
31/12/2022
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
18 253,00 4 309 762
34 549,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
83 587,00
145 337,00
Total du passif
3 497 857,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN (en milliers de DH)
30/06/2023
31/12/2022
ENGAGEMENTS DONNES
3 425 671,25 1 129 645,16
4 073 075,00 1 724 968,00
37 149,00
51 127,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
947,00
2 227,00
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
22 469,00 11 992,00 11 030,00
22 469,00 27 908,00 41 606,00
206 857,88 2 089 168,20
215 441,00 2 132 666,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
2 816 551,19 1 500 000,00 1 316 551,19
2 849 185,00 1 500 000,00 1 349 185,00
-859 039,00
87 706,00
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
9. ( + ) Créances sur la clientèle
1 296 135,00
-879 392,00
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
-9 708,00
11 108,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
268 557,00 -80 946,00
671 968,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
75 088,00
Exercice clôs le
Etat des Soldes de Gestion - Tableau de Formation des Résultats
30/06/2023
31/12/2022
-626 035,00 -11 036,00
-7 357,00
Intérêts et produits assimilés
57 719,00
92 769,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-40 880,00
Intérêts et charges assimilées
34 037,00
44 854,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-6,00
726,00
MARGE D'INTERET
23 682,00
47 915,00
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location Commissions perçues
24 609,00
51 667,00
Commissions servies
3 112,00
6 273,00
Marge sur commissions
21 496,00
45 393,00
Résultat des opérations sur titres de transaction Résultat des opérations sur titres de placement Résultat des opérations de change Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché
59,00
59,00
Divers autres produits bancaires
1 260,00
843,00
20 000,00
Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
-20 000,00 -20 006,00
46 438,00
94 210,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
726,00
Résultat des opérations sur immobilisations financières Autres produits d'exploitation non bancaire Autres charges d'exploitation non bancaire
3,00 3,00
2,00 3,00
947,00
2 227,00
(en milliers de DH)
PROVISIONS
Charges générales d'exploitation
13 027,00
23 923,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
PROVISIONS
Dotations
Reprises
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
32 464,00
68 060,00
Provisions, déduites de l'actif, sur:
103 982,00
477,00
104 459,00
Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-477,00
-5 624,00
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs Provisions inscrites au Passif
Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT
103 982,00
477,00
104 459,00
31 988,00 -1 742,00
62 436,00 -2 201,00
RESULTAT NON COURANT
Impôts sur les résultats
11 992,00
25 686,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
18 253,00
34 549,00
5 000,00
5 000,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
30/06/2023
31/12/2022
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
18 253,00
34 549,00
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
478,00
741,00
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées + Dotations non courantes - Reprises de provisions - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
5 000,00
5 000,00
Provisions réglementées
Total général
108 982,00
477,00
109 459,00
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
18 731,00
35 290,00
- Bénéfices distribués
20 000,00
AUTOFINANCEMENT
-1 269,00
35 290,00
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