COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2023
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
Montant net à la fin de l'exercice
IMMOBILISATIONS
AMORTISSEMENTS ET OU PROVISIONS
Nature
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des amort. et ou provisions au début de l'exercice
Montant des amort. sur immobilisations sorties
Montant brut au début de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
Dotation au titre de l'exercice
Cumul
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
7 008,00
8 424,00
6 505,00
6 696,00
1 728,00
- Droit au bail - Immobilisations en recherche et dévelop. - Autres immobilisations incorp. d'exploit. - Immobilisations incorp. hors exploitat. IMMOBILISATIONS CORPORELLES - Immeubles d'exploitation . Terrain d'exploitation . Immeubles d'exploitation. Bureaux . Immeubles d'exploit. Logem. de fonction - Mobilier et matériel d'exploitation
7 008,00
8 424,00
6 505,00
6 696,00
1 728,00
9 777,00
10 490,00
7 752,00
8 039,00
2 450,00
5 818,00
6 122,00
5 592,00
5 662,00
460,00
. Mobilier de bureau d'exploitation
2 163,00
2 435,00
2 067,00
2 092,00
343,00
. Matériel de bureau d'exploitation . Matériel Informatique
3 585,00
3 616,00
3 454,00
3 499,00
117,00
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation
71,00
71,00
71,00
71,00
. Autres matériels d'exploitation - Autres immob. Corporelles d'exploitation - Immobilisations corpor. Hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploit. . Autres immob. corporelles hors exploit. TOTAL
3 959,00
4 368,00
2 160,00
2 378,00
1 990,00
16 785,00
18 914,00
14 257,00
14 735,00
4 178,00
DEPOT DE LA CLIENTELE
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LA CLIENTELE
SECTEUR PRIVE ENTREPRISES NON FINANCIERES
SECTEUR PRIVÉ
Secteur public
SECTEUR PUBLIC
CREANCES
30/06/2023
31/12/2022
Entreprises financières
Entreprises non financières
DEPOTS
30/06/2023
31/12/2022
AUTRE CLIENTELE
ENTREPRISES FINANCIERES
AUTRE CLIENTELE
CREDITS DE TRESORERIE
COMPTES A VUE DEBITEURS CREANCES COMMERCIALES SUR LE MAROC CREDITS A L'EXPORTATION AUTRES CREDITS DE TRESORERIE CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
COMPTES A VUE CREDITEURS
640 879,00
640 879,00
721 676,00
COMPTES D'EPARGNE DEPOTS A TERME AUTRES COMPTES CREDITEURS
104 562,00
104 562,00
104 711,00
108 923,00
108 923,00
110 241,00 3 356 100,00
INTERETS COURUS A PAYER
3 298 927,00 3 298 927,00
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE CREANCES PRE-DOUTEUSES CREANCES DOUTEUSES CREANCES COMPROMISES TOTAL GENERAL
TOTAL GENERAL
745 441,00
745 441,00
826 387,00
(en milliers de DH)
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
3 407 850,00 3 407 850,00
3 466 341,00
Actif
30/06/2023
31/12/2022
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
(en milliers de DH)
ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L’ETRANGER
DETTES
30/06/2023 31/12/2022
BANQUES AU MAROC
40 015,00 16 381,00
16 778,00 10 462,00
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME EMPRUNTS DE TRESORERIE
535 908,00
535 908,00 2 290 350,00
Sommes dues à l'Etat
Sommes dues aux organismes de prévoyance
600,00
651,00
Sommes diverses dues au personnel
70,00
52,00
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
20 002,00 20 002,00
2,00 2,00
2 023 000,00
2 023 000,00
Dividendes à payer
AU JOUR LE JOUR A TERME
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
2 023 000,00
2 023 000,00
EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTERETS COURUS A PAYER
2 743,00
5 391,00
TOTAL GENERAL
2 558 907,00
2 558 907,00 2 290 350,00
Divers autres créditeurs
219,00
219,00
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
(en milliers de DH)
AUTRES ACTIFS
30/06/2023
31/12/2022
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs Sommes dues par l'Etat Stocks de fournitures de bureau et imprimés Immobilisations acquises par voie d'adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance VALEURS ET EMPLOIS DIVERS Avoirs en or et métaux précieux
219,00
219,00
COMPTES DE REGULARISATION
615 255,00
12 452,00
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
26 427,00 15 494,00
14 356,00 2 919,00
7 630,00
7 524,00
3 303,00
3 913,00
269,00
269,00
3 034,00
3 644,00
10 333,00
7 425,00 4 301,00 3 124,00 5 027,00 29 230,00
Charges à payer
8 195,00 2 138,00
7 173,00
9 537,00
Produits constatés d'avance
Autres comptes de régularisation
604 922,00 655 270,00
Total-Passif
(en milliers de DH)
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
NATURE
Solde au début de
Opérations comptables de l'exercice
Déclarations
Solde fin d'exercice
l'exercice
TVA
de l'exercice
83,00
110,00
1
2
3
( 1+ 2 - 3 = 4 )
A. TVA coléctée B. TVA à récupérer
-31,00
3 012,00 4 111,00 4 111,00
3 007,00 4 679,00 4 679,00
-27,00
2 919,00 2 910,00
2 351,00 2 342,00
83,00
110,00
* Sur charges
7 085,00 4 403,00 2 682,00
9 427,00 9 362,00
* Sur immobilisations
9,00
9,00
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
65,00
C. TVA dûe ou crédit de TVA = ( A - B )
-2 950,00
-1 100,00
-1 672,00
-2 377,00
5,00
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES TOTAL DES AUTRES ACTIFS
TABLEAU D’AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICEW
(en milliers de DH)
33 601,00
23 893,00
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER
MONTANT
B. AFFECTATION DES RESULTATS
MONTANT
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
(en milliers de dhs)
30/06/2023
Décision du
Réserve légale
30/06/2023
31/12/2022
31/12/2021
Report à nouveau
267 860Autres réserves
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
345 144,00
346 891,00
312 342,00
Résultats nets en instance d'affectation
Tantièmes
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire
Résultat net de l'exercice
34 549Dividendes
20 000
46 438,00 30 245,00 11 992,00 20 000,00 14 549,00
94 210,00 60 235,00 25 686,00
77 490,00 43 942,00 16 442,00
Prélèvements sur les bénéfices
Autres affectations Report à nouveau
2- Résultat avant impôts 3- Impôts sur les résultats 4- Bénéfices distribués
Autres prélèvements
282 409 302 409
TOTAL A
302 409TOTAL B
5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou
27 500,00
8 969,00
ETAT DE RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL |(ETABLISSEMENTS FINANCIERS)
en instance d'affectation) RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale Bénéfice distribué par action ou part sociale PERSONNEL
(en milliers de DH)
Non Associé
Raison sociale Associé
IF
CIN CE Adresse Associé Exercice précédent
Exercice actuel Participation au capital %
BCM CORPORATION
1086269
2. BD MY YOUSSEF
0
0
100,00
8 388,00
15 453,00
14 952,00
Montants des rémunérations brutes de l'exercice Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
T o t a l
0
0
100,00
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