COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2023
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
CAPITAUX PROPRES
Autres variations Encours Fin Exercice
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
1 260 3 112 -1 852
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
0
3 000,00
3 000,00
947 -947
Autres réserves
11 481,00
11 481,00
MONTANT
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
477
MONTANT
30 000,00
30.000,00
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
Capital appelé
30 000,00
30.000,00
MONTANT
Produits non courants Charges non courantes MARGE D’INTÉRÊTS
5
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
1 747
(en milliers de DH) MONTANT
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
82 327 82 327
dont : Intérêts
0
Commissions sur engagements
267 860,00
14 549,00
282 409,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l’exercice (+/-)
34 549,00
18 253,00
82 327
Total
346 891,00
14 549,00
345 144,00
34 037 34 037 48 290
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
MARGE D'INTERETS
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
31 988
CHARGES
Exercice clôs le 30/06/2023
31/12/2022
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
11 747,00 8 388,00 6 911,00 163,00 1 277,00 434,00 2 326,00 37,00
23 923,00 15 453,00 12 665,00 325,00 2 458,00 443,00 6 877,00 1 884,00 6,00
.Charges de personnel - Salaires et appointements - Charges d'assurances sociales
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
- Charges de retraite
- Autres charges de personnel
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
31 988
. Impôts et taxes . Charges externes
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
11 836
- Loyers de crédit-bail et de location - Frais d'entretien et de réparation - Rémunération du personnel intérimaire - Rémunérations d'intermédiaires et honoraires
948,00 743,00 108,00 -994,00 35,00 546,00 139,00 26,00 775,00 122,00
937,00 178,00
. Résultat courant après impôts
(=)
20 152
1 115,00
- Primes d'assurances
76,00
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
- Transports et déplacements - Missions et réceptions
1 160,00 178,00 1 297,00 409,00 197,00 51,00
neant
- Publicité,publications et relations publiques
- Autres charges externes
. Autres charges générales d'exploitation
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
- Frais préliminaires
79,00
- Frais d'acquisitions des immobilisations - Autres charges réparties sur plusieurs exercices
27,00 15,00
87,00 117,00
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
BANQUES AU MAROC
- Dons, libéralités et lots
30/06/2023 31/12/2022
- Diverses autres charges générales d'exploitation
8,00
. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles - Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles - Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles - Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles - Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles
478,00 191,00 287,00
741,00 70,00 671,00
864 131,00
864 131,00
5 092,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
(en nombre)
EFFECTIFS
VALEURS RECUES EN PENSION
30/06/23
31/12/22
AU JOUR LE JOUR
Effectifs rémunérés Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
A TERME
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps)
PRETS DE TRESORERIE
Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps)
49
49
AU JOUR LE JOUR
Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger)
ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Plus ou moins values sur cession ou retraits d'immobilisation Etat des changements de méthode COMMISSIONS SUR PRESTATIONS DE SERVICE
A TERME
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL GENERAL
864 131,00
864 131,00
5 092,00
(en milliers de DH)
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
1 mois <D< 3 mois
3 mois <D< 1 an
D< 1mois
1 an <D< 5 an D> 5 an
TOTAL
ACTIF
973 054,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
864 131,00
864 131,00
Créances sur la clientèle
108 923,00
108 923,00
Titres de créance
Créances subordonnées
Crédit-bail et assimilé
TOTAL
973 054,00
PASSIF
3 304 348,00
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
2 558 907,00
2 558 907,00
Dettes envers la clientèle
745 441,00
745 441,00
Titres de créances émis
Emprunts subordonnés
TOTAL
3 304 348,00
Passage du résultat net comptable au résultat net fiscal |(Etablissements Financiers)
(en milliers de DH)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES
18 253
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES DEDUCTIONS FISCALES III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES Total
18 253
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
18 253
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
18 253
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
30/06/2023
31/12/2022
Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger
Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts
3 298 927
3 356 100
108 923,00
110 241,00
Made with FlippingBook flipbook maker