AU 30/06/2023
Au 30/06/2023
PASSIF
Au 30/06/2023
Au 31/12/2022
1
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
30/06/2023
30/06/2022
INTERETS PERCUS
422.825
374.397
443.043 87.675
413.454 99.354
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
24
2.616
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
422.801
371.781
Sommes dues aux organismes de prévoyance
4.882
5.335
Sommes diverses dues au personnel
16
-21
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
4.214 4.214
4.214 4.214
INTERETS VERSES
208.298 208.199
178.204 177.805
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
99
398,59
MARGE D'INTERETS
214.526
196.193
125.957 220.299
141.848 162.723
Divers autres créditeurs
AU 30/06/2023
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
220.299 395.008
162.723 396.160
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-23
CESSION LOA 73.042
49.416
23.626
26.267
4.009
1.368
févr.-23
CESSION LOA 87.687
57.058
30.629
32.375
3.461
1.715
mars-23
CESSION LOA 88.248
58.272
29.976
30.696
3.151
2.431
avr.-23
CESSION LOA 79.886
51.888
27.997
29.635
3.675
2.037
mai-23
CESSION LOA 75.651
48.631
27.021
27.980
3.118
2.158
juin-23
CESSION LOA 71.860
45.222
26.638
27.749
2.792
1.675
320.232 45.905 274.327 74.776 838.051
310.613 35.063 275.551 85.547 809.613
Charges à payer
Produits constatés d'avance
TOTAL
476.374
310.487
165.887
174.701
20.206
11.385
Autres comptes de régularisation
Total Autres Passifs
COMMISSIONS AU 30/06/2023
30/06/2023
30/06/2022
30/06/2023
30/06/2022
COMMISSIONS PERCUES :
73.633
86.882
52.435
50.273
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
73.633
86.882
0
0
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
0
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
52.435
50.273
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
19.841
18.637
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
32.594
31.636
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
50.190
57.398
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
Encours 31/12/2022
Autres variations
Encours 30/06/2023
PROVISIONS
Dotations Reprises
50.190
57.398
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
941.914 241.056 108.004
1.074.965
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2023
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
900.798 211.018 101.055
1.010.761
titres de placement titres de participation et emplois assimilés
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
480
480
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
40.635 30.038
6.949
63.725 86.470
30.180
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
86.470
22.378
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
1- Courantes
-
2- Non courantes
22.378 19.841
- Impôt sur les résultats
- Contribution de solidarité sociale 2022 - provision pour risques et charges - pénalité et amendes
2.538
86.470
86.470
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
TOTAL GENERAL
1.028.384 241.056
108.004
1.161.435
- produits de titres de participation - autres reprises de provision 2- Non courantes
TOTAL
52.558,00
Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS souscrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 31/12/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire Dette subordonnée perpetuelle de 200 000 MDHS souscrite le 23/12/2022, auprès de la Banque Centrale Populaire.
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
52.558,00
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
AU 30/06/2023
( A - C)
52.558,00
OU
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
A. TVA collectée
58.326 73.231
202.881 177.555
197.253 194.098
63.954 56.689
B. TVA à récupérer
. Sur charges
17.375
26.555
25.956
17.975
. Sur immobilisations
55.856
151.001
168.142
38.714
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
-14.906
25.326
3.155
7.265
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