RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2023
BILAN (PASSIF)
BILAN (ACTIF)
Exercice Clos le 30/06/2023
Exercice Clos le 30/06/2023
Exercice Précédent
Exercice
Exercice Précédent
A C T I F
P A S S I F
Exercice
BRUT
AMORT/PROV
NET
NET
ACTIF IMMOBILISE
1.188.940.020,97 51.819.712,69 1.137.120.308,28 966.579.205,73
FINANCEMENT PERMANENT
1.242.333.305,13 447.227.545,20
1.024.802.980,81 423.873.396,14
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
2.220.973,00
1.990.070,02
230.902,98
59.698,64
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement
2.220.973,00
1.990.070,02
230.902,98
59.698,64
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé
Capital appelé, (dont versé.....................................)
50.000.000,00
50.000.000,00
50.020.884,66 26.684.637,06 23.336.247,60 21.242.073,29
A C
Primes d'émission, de fusion, d'apport
F
Ecarts de réévaluation
I
42.676.926,22
26.684.637,06
15.992.289,16
14.129.843,88
T
Réserve légale Autres réserves
5.000.000,00 364.000.000,00
5.000.000,00 352.800.000,00
N A N C
Fonds commercial
I
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
7.343.958,44
7.343.958,44
7.112.229,41
F
Report à nouveau (1)
73.396,14
15.733,84
38.937.775,50 23.145.005,62 15.792.769,88 14.494.220,42
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Terrains
Résultat net de l'exercice (1)
28.154.149,06
16.057.662,30
E
12.473.044,50 6.198.846,80
4.383.472,81 4.974.639,12
8.089.571,69 1.224.207,68
8.330.138,75
constructions
I
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement
M
947.119,24 34.796,76
Installations techniques, matériel et outillage
M M O
E
166.762,26
138.292,18
28.470,08
Matériel de transport
N
20.099.121,94
13.648.601,51
6.450.520,43
5.182.165,67
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
4.307.951,83
4.748.036,49
T
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
B
I
11.555.063,64
11.555.063,64 11.555.063,64
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
Autres dettes de financement
4.307.951,83
4.748.036,49
P
Prêts immobilisés
I
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES R Provisions pour risques M Provisions pour charges A PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES
808.910,14
808.910,14
808.910,14
Autres créances financières
S E
10.746.153,50
10.746.153,50
10.746.153,50
Titres de participation
Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
790.797.808,10 250.816.992,01 265.012.437,94
596.181.548,18 57.769.510,25 271.763.383,85
1.086.205.324,17
1.086.205.324,17
919.228.149,74
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
N
Placements immobiliers Obligations et bons Actions et parts sociales
E
1.006.671.947,66
1.006.671.947,66
715.608.332,57 83.559.997,77
Provisions des assurances vie
79.473.557,11
79.473.557,11
N
Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles
Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions des contrats en unités des comptes Provisions pour participations aux bénéfices
265.409.884,90
261.776.128,31
T
59.819,40
59.819,40
120.059.819,40
Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION- ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques A ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) C PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES T Provisions pour primes non acquises I Provisions pour sinistres à payer F Provisions mathématique Provisions techniques des contrats en unités de compte C CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
9.558.493,25
4.872.525,77
Provision techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espéces remises par les cessionnaires DETTES DE PASSIF CIRCULANT
240.573.797,08 44.838.465,64 195.735.331,44 110.032.754,63
106.166.399,58
70.102.964,73
P A S S I F C I R C U L A N T
102.578.963,45
66.464.006,80
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
-
240.573.409,22 44.838.465,64 195.734.943,58 110.032.754,63
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
6.814.186,07 8.172.627,29 3.299.108,51 25.524.009,38 4.800.000,00 31.106.388,70 22.862.643,50 3.550.387,86
9.081.296,79 7.799.215,02 2.890.651,08 6.698.602,38 19.959.466,16 20.034.775,37 3.550.000,00
Cessionnaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
I
Personnel créditeur
117.187.575,80 1.619.624,51 22.059.251,91
40.532.005,73
76.655.570,07 1.619.624,51 22.059.251,91
60.114.835,13
R C U
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
345.549,07
Etat créditeur
Etat débiteur
10.764.746,88
Comptes d'associés créditeurs
Comptes d'associés débiteurs
L
Autres créanciers
Autres débiteurs
13.967.245,81 85.739.711,18
4.306.459,91
9.660.785,90 85.739.711,18
13.165.138,82 25.642.484,73
A N
Comptes de régularisation-passif
Comptes de régularisation-actif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants)
T TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT( non affectés aux opérations d'assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (Eléments circulants)
37.048,27
88.957,93
387,86
387,86
TRESORERIE
TRESORERIE
15.644.064,99 15.644.064,99 1.118.748,47 14.508.734,36
15.644.064,99 18.293.985,18 15.644.064,99 18.293.985,18
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte
T
TRESORERIE-ACTIF
T
Chèques et valeurs à encaisser
1.118.748,47 14.508.734,36
235.407,03
Crédits de trésorerie Banques
P
Banques, TGR, C.C.P
18.040.669,57
A
Caisses, régies d'avances et accréditifs
16.582,16
16.582,16
17.908,58
1.348.499.704,71
1.094.905.945,54
TOTAL GÉNÉRAL
TOTAL GÉNÉRAL
1.445.157.883,03 96.658.178,33 1.348.499.704,70 1.094.905.945,54
(1) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)
Compte de produits et charges (CPC)
Compte de produits et charges (CPC)
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
II - COMPTE TECHNIQUE “ASSISTANCE”
IV- RÉCAPITULATION
Exercice au 30/06/2022 Exercice Précédent
Exercice
Exercice Au 30/06/2023
Exercice Au 30/06/2022
Libellé
Libellé
Exercice Précédent
Brut
Cessions
Net
Net
Net
295.726.395,11 488.773.876,86 193.047.481,76 43.796.088,35
295.726.395,11 310.572.253,14 586.275.148,57 488.773.876,86 488.549.204,84 596.287.086,01
1 PRIMES
RESULTAT TECHNIQUE VIE
I
Primes émises
31.225.934,36 1.543.869,94 32.769.804,30 16.712.142,00 16.057.662,30
II
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE
47.864.378,87 (846.376,82) 47.018.002,06 18.863.853,00 28.154.149,06
45.119.564,94
193.047.481,76 177.976.951,70
10.011.937,44
Variation des provisions pour primes non acquises
III
842.652,37
IV RESULTAT AVANT IMPOTS V IMPOTS SUR LES RESULTATS
45.962.217,31 18.876.013,00 27.086.204,31
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
43.796.088,35 40.046.328,80 33.773.873,15
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
VI
RESULTAT NET
78.000,00
78.000,00
279.324,68
445.324,68
43.718.088,35 164.286.240,70 162.717.462,54 -6.750.945,92
43.718.088,35
39.767.004,12 33.328.548,47
Reprises d'exploitation, transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
3 PRESTATIONS ET FRAIS
164.286.240,70 183.607.050,44 369.586.062,16 162.717.462,54 163.262.579,64 367.423.108,39 -6.750.945,92 14.283.276,50 -10.391.631,74
652.233.062,04
366.436.011,56 3.290.868,92 369.726.880,48 321.316.446,62 2.448.216,55 18.876.013,00 342.640.676,17 27.086.204,31
360.451.557,09 2.532.128,48 362.983.685,57
Prestations et frais payés
6.397.857,49
658.630.919,53
TOTAL DES PRODUITS
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
3.633.756,59
3.633.756,59
4.438.815,96 12.871.204,06
621.007.127,68 4.853.987,55 16.712.142,00
312.587.178,21 3.378.505,30 18.863.853,00
4.685.967,48
4.685.967,48
1.622.378,34
-316.618,55
IMPOTS SUR LES RESULTATS
Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
642.573.257,23 16.057.662,30
TOTAL DES CHARGES
334.829.536,51 28.154.149,06
145.202.627,29 46.172.390,28 1.642.984,85 21.748.619,36 1.733.972,15 28.673.331,28 45.231.329,37 20.929.073,63 20.838.604,44
145.202.627,29 135.848.871,61 247.301.563,52 46.172.390,28 44.843.429,12 89.658.727,36
RÉSULTAT NET
Charges d'acquisition des contrats
1.642.984,85
1.426.810,13
3.090.269,08
Achats consommés de matières et fournitures
21.748.619,36 16.049.012,27 38.561.660,48
Autres charges externes
1.733.972,15 28.673.331,28
1.820.066,19
3.509.318,51
Impôts et taxes
27.191.544,06 54.142.743,78
Charges de personnel
-
-
12.663,20
Autres charges d'exploitation
45.231.329,37 44.518.009,84
58.326.181,11
Dotations d'exploitation
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
20.929.073,63 15.817.429,62 32.184.040,32
20.838.604,44 15.486.425,24
31.785.154,17
Revenus des placements
3.739,26 86.729,93
3.739,26 86.729,93
222.276,16 108.728,22
222.611,27 176.274,88
Gains de change
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placements; Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
3.098.310,22
3.098.310,22 1.860.524,57 4.119.502,00
Charges d'intérêts Frais de gestion des placements
134.873,18 153.957,60
134.873,18 153.957,60
109.101,25 12.434,84
227.475,57 50.466,27
Pertes de change
2.778.720,72
2.778.720,72
1.738.988,48
3.506.733,96 334.826,20
Amortissement des différences sur prix de remboursement
30.758,72
30.758,72
Pertes sur réalisation de placements
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Autres charges de placements Dotations sur placements RÉSULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) 47.864.378,87
47.864.378,87 45.119.564,94 31.225.934,36
Compte de produits et charges (CPC)
Exercice du 01/01/2023 au 30/06/2023
III - COMPTE NON TECHNIQUE
Opérations
Totaux au 30/06/2022
Exercice Précédent
Concernant les exercices précédents
Libellé
TOTAUX
Propre à l'exercice
2.532.072,22
2.532.072,22
3.290.867,15 2.260.654,67
6.397.855,72 5.367.643,24
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS Produits d'exploitation non techniques courants
765.232,87
765.232,87
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
1.766.839,35 2.249.306,30
1.766.839,35 2.249.306,30
1.030.212,48 1.423.071,96
1.030.212,48 2.807.299,46
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes
470,66
470,66
169,31
305,13
19.029,43
822.029,43 1.984.964,90 3.590.556,26
Dotations non techniques courantes
2.248.835,64 282.765,92
2.248.835,64 282.765,92
1.403.873,22 1.867.795,19
Résultat non technique courant (1 - 2)
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS Produits des cessions d'immobilisations Subventions d'équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants Reprises non courantes, transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
56,26
56,26
1,77
1,77
56,26
56,26
1,77
1,77
1.129.199,00
1.129.199,00
1.025.144,59
2.046.688,09
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes
1.129.199,00
1.129.199,00
1.025.144,59
2.046.688,09
Dotations non courantes
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-1.129.199,00
56,26 -1.129.142,74 -1.025.142,82 -2.046.686,32
RÉSULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-846.433,08
56,26
-846.376,82
842.652,37
1.543.869,94
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Société Anonyme au capital de 50 000 000 Dh – Entreprise d’assurance et de réassurance à vocation d’assistance régie par la loi n°17-99 portant Code des Assurances Siège social : 25, Boulevard Rachidi 20 070 Casablanca - Tél. : 05 22 54 30 30 - Fax : 05 22 47 10 61 - R.C. 34669 - T.P. 37992968 - I.F. 01084006 - CNSS 1579822 - Site web : www.mai.co.ma
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