Communication financière
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2023
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
30/06/2023
31/12/2022
- La comptabilité de Wafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
188 076
61 196
51 584
8 699
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
1 226 53 803 81 463
622
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
50 377 1 499
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
336
419
COMPTES DE REGULARISATION
73 153
44 733
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
8 860 25 297 35 036 3 960
7 453 10 501 25 598 1 181
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 30/06/2023
Total 31/12/2022
CREANCES
Banques au Maroc
TOTAL
261 565
106 348
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
182 833
182 833
163 325
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
30/06/2023
31/12/2022
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
415 686 46 254 7 370 1 085 135 000 12 308 213 669
271 628
11 160 5 265
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
972
PRETS FINANCIERS
Fournisseurs de biens et services
30 374 223 856
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
81 824
60 887
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres
INTERETS COURUS A RECEVOIR
151
Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer
CREANCES EN SOUFFRANCE
89 682 4 046 -11 904
56 568 4 046
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
182 833
182 833
163 325
122
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
497 510
332 515
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
30/06/2023 30/06/2022
En milliers de DH
30/06/2023
30/06/2022
Charges de personnel
67 880
63 159
Impôts et taxes
3 374
3 252
INTERETS PERCUS
98
Charges externes
55 878
50 134
98
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
1 760
1 888
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
9 633
8 714
INTERETS SERVIS
57
37
TOTAL
138 525
127 147
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B9bis, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
57
37
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
42
-37
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 30/06/2023
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/07/2023
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
30/06/2023
30/06/2022
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
44 666 210 028
44 028 196 985
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
23 440
20 213
Charges d'exploitation non bancaires
82
118
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
748
842
Charges non courantes
6 042
6 112
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