FNH (2)

En application des dispositions de la circulaire N° DAPS EA/18/11 du 31 octobre 2011, relative à la publication d'informations par les entreprises d'assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèse semestriels détaillés comprenant le bilan et le compte de produits et char ges. RESULTATS SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2020

BILAN (ACTIF)

COMPTE DE PRODUIT ET CHARGE (CPC)

Exercice Clos le 30/06/2020

II - COMPTE TECHNIQUE « ASSISTANCE »

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

Exercice Précédent

Exercice AMORT/ PROV

Exercice au 30/06/2020 Exercice au 30/06/2019

Libellé

ACTIF

Brut

Cessions

Net

BRUT

NET

PRIMES

303.412.873,79 480.702.613,64 177.289.739,85 15.069.203,13 15.019.313,26 168.507.007,79 132.890.460,78 32.601.268,09 49.889,87 4.981.263,91

303.412.873,79 287.273.086,47

556.269.165,40

ACTIF IMMOBILISE

1.078.933.293,88 34.416.821,35 1.044.516.472,53

876.748.817,05 2.029.425,89

Primes émises

480.702.613,64 479.696.525,51 568.131.637,15

Variation des provisions pour primes non acquises

177.289.739,85 192.423.439,04 15.069.203,13 9.512.163,33

11.862.471,75 11.772.331,91

IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

4.742.035,48

2.895.611,72

1.846.423,76

2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

4.742.035,48

2.895.611,72

1.846.423,76

2.029.425,89

49.889,87

49.467,42

99.779,70

Reprises d’exploitation, transferts de charges

15.019.313,26 9.462.695,91 168.507.007,79 145.933.545,37

11.672.552,21 274.811.550,76 20.657.935,16 1.848.784,39

39.399.984,61 17.262.852,50 22.137.132,11

21.041.426,04

3 PRESTATIONS ET FRAIS

Prestations et frais payés

132.890.460,78 103.192.328,04 252.901.353,90

31.338.702,96 17.262.852,50 14.075.850,46

13.045.566,05

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices

32.601.268,09 39.881.139,84

Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

4.981.263,91

8.061.281,65

7.995.859,99 17.597.384,91

A C T I F

30.955.018,88 14.258.357,13 16.696.661,75

-1.965.984,99

-1.965.984,99 2.860.077,49

-596.522,69

Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION

Terrains constructions

118.727.482,91 50.025.962,33 1.492.860,54 16.068.763,58 1.758.449,59 25.419.471,78

118.727.482,91 100.254.837,87

208.894.055,18

11.577.884,00 4.595.871,31

2.321.038,03 2.912.021,27 103.495,44 8.921.802,39

9.256.845,97 1.683.850,04

9.225.050,04 1.995.171,86

Charges d’acquisition des contrats

50.025.962,33 49.879.690,97 106.017.536,11

Installations techniques, matériel et outillage

Achats consommés de matières et fournitures

1.492.860,54 1.323.525,44 16.068.763,58 13.235.344,25 1.758.449,59 1.592.042,94 25.419.471,78 21.231.131,68 23.961.975,09 12.993.102,59 18.769.308,21 18.735.865,63 18.618.526,69 18.577.750,20

3.161.671,43 30.090.800,44 3.290.273,11 44.997.776,01 21.335.998,08 38.001.237,41 37.689.657,11

Matériel de transport

103.495,44

Autres charges externes

Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers

14.677.768,13

5.755.965,74

6.377.163,01

Impôts et taxes

I M M O B I L I

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)

Charges de personnel

Autres charges d'exploitation Dotations d'exploitation

61.108.303,64

23.961.975,09

Prêts immobilisés Autres créances financières

5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 18.769.308,21

362.150,14

Revenus des placements

18.618.526,69

Gains de change

1.121,64 150.406,85

1.686,74 303.306,62

Titres de participation

60.746.153,50

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placements; Transferts de charges

150.781,52

Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

942.727.951,27

774.972.276,57

S E

Placements immobiliers Obligations et bons Actions et parts sociales

745.723.377,90 101.944.753,97

745.723.377,90 743.912.457,38

6.586,94

101.944.753,97

30.999.999,79

6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 1.890.896,37

1.890.896,37 2.286.067,30

4.563.526,23

Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles

Charges d'intérêts Frais de gestion des placements

95.059.819,40

59.819,40

114.601,76

117.743,11 359.726,51

218.531,12 713.789,82 3.631.205,29

Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION- ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

Pertes de change

367,25

Amortissement des différences sur prix de remboursement Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Autres charges de placements Dotations sur placements RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1.775.927,36

1.775.927,36 1.808.597,68

48.125.998,06

48.125.998,06 67.046.664,89

117.773.602,55

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

204.929.275,72 20.794.160,47 184.135.115,25

93.759.840,97

A C T I F C I R C U L A N T

III - COMPTE NON TECHNIQUE

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions mathématique Provisions techniques des contrats en unités de compte CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs

Opérations

Totaux au 30/06/2019

Exercice précédent

TOTAUX au 30/06/2020

Concernant les exercices précédents

Libellé

Propre à l'exercice

1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS Produits d'exploitation non techniques courants

650.283,21 392.863,41

422.393,06 155.160,92

1.085.872,91 818.640,77

204.927.293,50 20.794.160,47 184.133.133,03

93.751.098,76

Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes

89.928.826,41 19.631.494,06 70.297.332,35

48.091.345,02 550.279,10 4.288.692,13

Personnel débiteur

924.448,66

257.419,80 1.193.100,22

267.232,14 273.954,31 24.228,61

267.232,14 318.637,59 57.938,28

Etat débiteur

26.822.321,54

2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES

Comptes d’associés débiteurs Autres débiteurs Comptes de régularisation-actif

28.451,59

9.823.009,60 77.428.687,29

1.162.666,41

8.660.343,19 77.428.687,29

8.585.690,54 32.235.091,97

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT( non affectés aux opérations d’assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (Eléments circulants)

3.279,51 246.446,19 148.438,75

3.279,51 257.419,80 767.235,32

1.982,22

8.742,21

Dotations non techniques courantes Résultat non technique courant (1 - 2)

1.164.648,63

1.164.648,63 -542.817,01

TRESORERIE

7.512.701,40 7.512.701,40 212.856,89 7.276.473,67

4.756.449,42 4.756.449,42 307.577,38 4.427.787,74

TRESORERIE-ACTIF

3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS

1.652,96

Produits des cessions d'immobilisations Subventions d'équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants

Chèques et valeurs à encaisser

T A

Banques, TGR, C.C.P

Caisses, régies d’avances et accréditifs

23.370,84

21.084,30

1.652,96

TOTAL GENERAL

1.291.375.271,00 55.210.981,82 1.236.164.289,18

975.265.107,44

Reprises non courantes, transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES

1.561.672,00

1.652.002,94

3.297.526,61

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes

7.563,94

BILAN (PASSIF)

1.561.672,00

1.644.439,00

3.289.962,67

Exercice Clos le 30/06/2020

Dotations non courantes

Résultat non technique non courant (3 - 4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)

-1.561.672,00 -2.104.489,01

-1.652.002,94 -1.503.564,19

-3.295.873,65 -2.528.638,33

ACTIF

Exercice

Exercice Précédent

IV- RECAPITULATION

FINANCEMENT PERMANENT

1.122.195.297,19 404.406.279,25

903.573.880,53 398.428.211,20 50.000.000,00

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

CAPITAUX PROPRES

Exercice au 30/06/2020 Exercice au 30/06/2019 Exercice Précédent

Libellé

RESULTAT TECHNIQUE VIE RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE RESULTAT AVANT IMPOTS IMPOTS SUR LES RESULTATS

Capital social ou fonds d'établissement

50.000.000,00

48.125.998,06 -2.104.489,01 46.021.509,05 20.043.441,00 25.978.068,05

67.046.664,89 -1.503.564,19 65.543.100,70 25.469.358,00 40.073.742,70

117.773.602,55 -2.528.638,33 115.244.964,22 46.225.489,00 69.019.475,22 606.042.734,72 1.087.525,87 607.130.260,59 488.269.132,17 3.616.164,20 46.225.489,00 538.110.785,37 69.019.475,22

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé.....................................) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Réserve légale

III IV

RESULTAT NET

5.000.000,00 323.400.000,00

5.000.000,00 274.400.000,00

F I N A N

Autres réserves

TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES

337.251.385,13

315.521.115,43

Report à nouveau (1)

28.211,20

8.735,98

650.283,21

422.393,06

Résultats nets en instance d'affectation (1) Résultat net de l'exercice (1)

337.901.668,34

315.943.508,49

25.978.068,05

69.019.475,22

C E M E N T P E R M A N E N T

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Subventions d'investissement Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement Autres dettes de financement

289.125.387,07 2.754.772,22 20.043.441,00 311.923.600,29 25.978.068,05

248.474.450,54 1.925.957,25 25.469.358,00 275.869.765,79 40.073.742,70

IMPOTS SUR LES RESULTATS

4.665.773,49

4.928.711,75

TOTAL DES CHARGES

RESULTAT NET

4.665.773,49

4.928.711,75

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES Provisions pour risques Provisions pour charges PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES

Deloitte Audit Bd Sidi Mohammed Benabdellah Bâtiment C –Tour Ivoire 3- 3 ème étage La Marina - Casablanca Maroc

Mazars Audit et Conseil 101 Boulevard Abdelmoumen Casablanca Maroc

713.123.244,45 225.981.845,38 201.153.734,69

500.216.957,58 48.692.105,52 168.552.466,60

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE ATTESTATION D’EXAMEN LIMITE DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30 JUIN 2020

Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions des contrats en unités des comptes Provisions pour participations aux bénéfices

274.932.728,09

269.951.464,18

En notre qualité de Commissaires aux Comptes et en exécution de la mission prévue par l’article 116 de la circulaire ACAPS n°01/AS/19 du 2 janvier 2019 relatif à la publication d’informations par les entreprises d’assurances et de réassurance, nous avons procédé à l’examen limité de la situation intermédiaire de la société MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à la période du 1 er janvier au 30 juin 2020. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 404 406 279,25 dont un bénéfice net de MAD 25 978 068,05 relève de la responsabilité des organes de gestion de la Société. Cette situation a été arrêtée par le Conseil d’Administration le 09 Juillet 2020 dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée à la pandémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relative aux missions d'examen limité. Ces normes requièrent que l'examen limité soit planifié et réalisé en vue d'obtenir une assurance modérée que la situation intermédiaire ne comporte pas d'anomalies significatives. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; Il fournit donc un niveau d'assurance moins élevé qu'un audit. Nous n'avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n'exprimons donc pas d'opinion d'audit. Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé d’anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des dispositions légales et réglementaires en vigueur au Maroc pour les entreprises d’assurances et notamment de la circulaire n° 06/05 du 09 juin 2006 relative aux comptes semestriels des entreprises d’assurances et de réassurance, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l’image fidèle qu’ils donnent du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE à la fin de ce semestre. Casablanca, le 18 Septembre 2020

11.054.936,29

13.020.921,28

Provision techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

113.955.101,44

70.073.927,96

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espéces remises par les cessionnaires DETTES DE PASSIF CIRCULANT

P A S S I F C I R C U L A N T

100.461.185,32

56.557.757,44

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

2.900.419,60 5.105.221,54 2.499.688,70 24.557.870,52 20.000.000,00 32.966.693,37 12.431.291,59 13.482.404,92

2.842.559,42 1.906.812,61 6.017.374,51 5.408.398,06 29.727.376,91 10.655.235,93 13.489.164,91

Personnel créditeur

Organismes sociaux créditeurs

Etat créditeur

Comptes d'associés créditeurs

Autres créanciers

Les Commissaires aux Comptes

Comptes de régularisation-passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants)

DELOITTE AUDIT

MAZARS AUDIT ET CONSEIL

11.511,20 13.890,55 13.890,55

27.005,61

TRESORERIE

1.617.298,95 1.617.298,95

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques

T P

13.890,55

1.617.298,95

Abdou Souleye DIOP Associé

Hicham BELEMQADEM Associé

TOTAL GENERAL

1.236.164.289,18

975.265.107,44

MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Société Anonyme au capital de 50 000 000 Dh - Entreprise d'assurance et de réassurance à vocation d'assistance régie par la loi n°17-99 portant code des assurances Siège social : 25, Boulevard Rachidi 20 070 Casablanca - Tél. : 05 22 54 30 30 - Fax : 05 22 47 10 61 - R.C. 34669 - T.P. 37992968 - I.F. 01084006 - CNSS 1579822 - Site web : www.mai.co.ma

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