Classification : Obligations court terme - Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2021
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée dans le règlement de gestion du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND », nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables ci-joints, relatifs au premier semestre couvrant la période du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021. Ces états réglementaires et documents comptables font ressortir un actif net de DH 1 134 416 899,16 y compris un bénéfice à affecter de DH 12 767 796,05. Ces états ont été établis dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « BMCI PREMIUM SHORT TERM BOND » au 30 juin 2021 conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section «Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états semestriels » du présent rapport. Nous sommes indépendants de l’établissement de gestion du fonds commun de placement conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états semestriels et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilité de la Direction et des responsables de la Gouvernance pour les états réglementaires et documents comp- tables semestriels La Direction de l’établissement de gestion du FCP est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états réglementaires et documents comptables semestriels, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d’un contrôle interne relatif à l’établissement et
la présentation des états semestriels ne comportant pas d’anomalie significative, ainsi que la détermination d’estimations comptables raisonnables au regard des circonstances. Lors de la préparation des états semestriels, c’est à la Direction qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilité de l’Auditeur pour l’audit des états semestriels Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états semestriels pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes professionnelles permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états semestriels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • Nous identifions et évaluons les risques que les états semestriels comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contour- nement du contrôle interne ;
• Nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’établissement de gestion du FCP ; • Nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • Nous concluons quant au caractère approprié de l’utilisation par la Direction du principe comptable de continuité d’ex- ploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états semestriels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • Nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états réglementaires et documents comptables semestriels, et apprécions si ces états représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. Casablanca, le 27 juillet 2021
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Semestre clos le : 30/06/2021
Semestre clos le : 30/06/2021
Semestre clos le : 30/06/2021
COUPON COURU
X
ACTIF
30/06/2021
30/06/2020
PASSIF
30/06/2021
30/06/2020
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
30/06/2021
30/06/2020
CAPITAL (A)
1 119 753 277,76 1 056 763 723,13
954 053 077,56 939 114 757,04 12 039 374,79
Produits sur opérations financières (A)
14 140 550,18 13 635 430,75
13 894 794,83 13 375 405,90
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE
Produits sur opérations financières de portefeuille
EMISSIONS ET RACHATS
65 945 548,08
PRODUITS SUR ACTIONS PRODUITS SUR OBLIGATIONS
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS ET DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS
6 450,92
-1 756 059,12
3 413 622,80
PRODUITS SUT TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
3 782 621,63
5 089 695,76
FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C)
PRODUITS SUR TITRES OPCVM PRODUITS SUR BONS DU TRESOR
-1 199 934,33
-514 677,07
9 852 809,12
8 279 259,22
PRODUITS SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES PRODUITS SUR AUTRES TITRES PRODUITS SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES INTERETS SUR COMPTES COURANTS A VUE PRODUITS SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES (B) INTERETS SUR DEPOT A TERME
1 104 081 560,55 917 927 085,16
1 895 825,35
296 097,90
ACTIONS OBLIGATIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DU SEMESTRE A AFFECTER (E)
505 119,43 380 545,70
519 388,93 402 786,89
12 767 796,05 1 134 416 899,16
12 246 345,14 966 595 520,60
322 323 216,90 409 761 449,78
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
TITRES D'OPCVM BONS DE TRESOR
PORTEFEUILLE TITRES VENDEURS (F) DETTES REPRESENTATIVES DE TITRES DONNES EN PENSION OPERATIONS D’EMPRUNT ET PRET TEMPORAIRE DE TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I)
781 758 343,65 508 165 635,38
124 573,73
116 602,04
EMPRUNT ET PENSION DE TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL ETAT DEBITEURS AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF CREANCES REPRESENTATIVES DE TITRES RECUS EN PENSION (G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (H) CONTRE-VALEUR POSITION DE CHANGE (I) TOTAL II = C+D+E+F+G
576,18
471,66
CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR PRET-EMPRUNT DE TITRES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
-
-
576,18
471,66
CHARGES SUR EMPRUNTS INTERETS SUR COMPTES COURANTS CREDITEURS CHARGES SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES I-RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES (A-B)
576,18
471,66
277 999,59
229 105,57
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
14 139 974,00
13 894 323,17
AUTRES PRODUITS DE GESTION (C) PRODUITS ACCESSOIRES PRODUITS NON COURANTS FRAIS DE GESTION (D)
90 909,19 187 090,40
75 168,87 153 936,70
18 254 949,49
1 485 899,43 486 149,13
1 309 165,60 429 487,39
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
CHARGES EXTERNES
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) POSITION DE CHANGE (K) TOTAL II = F+G+H+I+J+K
IMPOTS ET TAXES CHARGES DE PERSONNEL
1 104 081 560,55 936 182 034,65 30 613 338,20 30 650 655,74
277 999,59
229 105,57
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (H) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE DOTATION AUX FRAIS DE GESTION BUDGETES DOTATION AUX AMORTISSEMENTS CHARGES NON COURANTES II-RESULTAT NET DE L'EXERCICE (I+C-D)
COMPTES FINANCIERS - PASSIF (K) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
-
8 064,22
999 750,30
879 678,21
30 541 849,32 30 650 655,74
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
8 064,22
71 488,88
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = K
12 654 074,57
12 585 157,57 -338 812,43 -338 812,43
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = H
REGULARISATION DES REVENUS DU SEMESTRE EN COURS (E) REGULARISATION DES REVENUS DU SEMESTRE EN COURS (E)
113 721,48 113 721,48
-
30 613 338,20
24 535,09
TOTAL GENERAL = I+II+III
1 134 694 898,75
966 832 690,39
TOTAL GENERAL = I+II+III
1 134 694 898,75 966 832 690,39
ACOMPTES SUR DIVIDENDES DU SEMESTRE (F) PRODUITS UTILISES CHARGES IMPUTEES
POLITIQUE DE PLACEMENT
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
12 767 796,05
12 246 345,14
Semestre clos le : 30/06/2021
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP FCP BMCI SHORT TERM BOND est un Fonds Commun de Placement «Obligations court terme». La sensibilité du FCP peut varier dans une fourchette allant de 0,5 (exclu) à 1,1 (inclu) selon les conditions du marché. Indice de réfernce: MBI Court terme INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est de valoriser les actifs à court terme sur l’horizon de placement minimum conseillé de 6 Mois, via des investissements sur le marché obligataire qui offrent les meilleurs perspectives de rendement sous contrainte d’une gestion prudente du risque de crédit, de liquidité et des taux. Le FCP sera en permanence investi à hauteur de 90% au moins de ses actifs, hors titres d’OPCVM ( Obligation court terme) créances représen- tatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire et liquidités, en titres de créances . Le FCP ne peut détenir ni action, ni certificats d’investissement, ni droit d’attribution ou des souscription, ni titres d’OPCVM (action, diversifiés ou contractuels), ni titre d’OPCI, ni obligations subordonnées perpétuelles. Par ailleurs, le fonds pourrait consacrer au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l’étranger, dans les limites des règles et conditions de la réglementation en vigueur.
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE
30/06/2021 10 175 082
30/06/2020 8 823 208,00
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
MARCHÉ OBLIGATAIRE : Au cours du premier semestre de l’année 2021, les taux obligataires ont accusé une baisse aussi bien sur le marché primaire que secondaire en lien avec la bonne maitrise du Trésor de son besoin de financement et une demande des investisseurs toujours plus importante que les levées. Par conséquent, une baisse de l’exigence en rendement des intervenants du marché a été notée envers les BDT. Parallèlement, une reprise de l’activité économique a favorisé le regain d’intérêt et la détente de l’aversion au risque des opérateurs du marché. A fin juin 2021, le marché secondaire a enregistré des baisses de 5pbs en moyenne sur le court terme, 13pbs sur le moyen terme et 8pbs sur le long terme.
Valeur liquidative de fin de période
111,49
109,55
Semestre clos le : 30/06/2021
TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
DETAIL DES REVENUS
COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2021, le fonds a réalisé une performance de 0.87% avec un niveau de sensibilité de 1.04. Le fonds est investi dans des titres à maturités courtes et moyennes.
Catégories de TITRES
30/06/2021
30/06/2020
30/06/2021 30/06/2020
ACTIONS
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
ACTIONS COTEES
ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
0,00 0,00
0,00
0 0
Montant / Quantité
-
Pensions livrées Actif Net
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
1 134 416 899,16
Nombre d'actions ou de parts
10 175 082,00
322 323 216,90
409 761 449,78
3 782 621,63 5 089 695,76
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2021
311 146 795,61 11 176 421,29
390 647 263,51 19 114 186,27
3 532 224,62 4 822 430,20 250 397,01 267 265,56
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par
Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
(1)
(A)
titre en DH
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV PARTS FCP BONS DU TRESOR
0,00
0,00
(C)
(D=C*A)
ATTIJARIWAFA BANK
MA0001522624 MA0001521097 MA0001522806 MA0001523291 MA0001520313 MA0001520487 MA0001520974 MA0001521931 MA0001521592 MA0001523671 MA0001523911 MA0001523804 MA0001522947 MA0001521436 MA0001523531 MA0001522434 MA0001521477 MA0002016477 MA0002016527 MA0002008128 MA0002011114 MA0002012922 MA0002014118 MA0002014431 MA0002014829 MA0002014944 MA0002015263 MA0002015495 MA0002015578 MA0002015636 MA0002015719 MA0002016006 MA0002016147 MA0002016246 MA0002016253 MA0002016352 MA0001007824 MA0001007709
ATW 02Y 07 sep 2022 2.16% ATW 2Y 10 juil 2021 2.66% ATW 02Y 02OCT22 02.15 ATW 2Y 01 FEV 2023 1.98% ATW 3Y 25JANV2022 03.08 ATW 04Y 28 MARS 2023 3.06% ATW 3Y 20 JUIN 2022- 2.74 ATW 02 Y 12 mars 2022 2.67% BMCE 03Y 16 JANV 2023 2.72% BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75% BMCE 52W 25 avril 2022 1.78% BMCI 52W 16 juin 2022 1.75% BMCI 26W 25 NOV 2021 1.65% CAM 52W 14OCT21 2.09% CAM 02Y 17OCT21 2.72% CD CAM 26W 30 SEP 2021 1.7% CAM 02Y 25 juin 2022 2.64% CDM 02Y 01NOV21 2.63% BDT 02Y 17 juillet 2023 1.70% BDT 02Y 18 SEPT 2023 1.70%
200,00 200,00 80,00 154,00 220,00 229,00 34,00 202,00 150,00 51,00 200,00 200,00 300,00 200,00 258,00 300,00 71,00 19,00 250,00 170,00 268,00 218,00 970,00 132,00 526,00 25,00 245,00 4,00
102 023,33 102 615,13 101 902,68 100 879,79 102 067,32 102 761,01 100 931,55 101 422,13 102 404,40 102 651,19 100 354,49 100 072,68 100 160,10 101 560,00 102 180,13 100 437,98 100 725,21 102 036,04 100 340,83 99 982,30 102 734,63 102 954,07 111 928,40 102 660,22 101 145,99 103 288,00 102 636,27 104 382,05 101 808,25 101 354,93 103 480,40 102 044,33 101 710,12 101 202,06 101 257,40 101 810,90 100 702,79 102 675,41 102 458,29
20 404 666,00 20 523 026,00 8 152 214,40 15 535 487,66 22 454 810,40 23 532 271,29 3 431 672,70 20 487 270,26 15 360 660,00 5 235 210,69 20 070 898,00 20 014 536,00 30 048 030,00 20 312 000,00 26 362 473,54 30 131 394,00 7 151 489,91 1 938 684,76 25 085 207,50 16 996 991,00 27 532 880,84 22 443 987,26 108 570 548,00 410 640,88 13 351 270,68 54 329 488,00 2 565 906,75 25 573 602,25 11 300 715,75 102 875 253,95 195 577 956,00 84 390 660,91 40 684 048,00 1 012 020,60 17 416 272,80 20 362 180,00 11 278 712,48 4 004 340,99 7 172 080,30
1,80 1,81 0,72 1,37 1,98 2,07 0,30 1,80 1,35 0,46 1,77 1,76 2,65 1,79 2,32 2,65 0,63 0,17 2,21 1,50 2,43 1,98 9,56 0,04 1,18 4,79 0,23 2,25 1,00 9,06
0,00
0,00
781 758 343,65
508 165 635,38
9 852 809,12 8 279 259,22 124 573,73 116 602,04
OPERATIONS
-
-
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRETS & EMPRUNTS DE TITRES
124 573,73 116 602,04
-
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR MA0001521824
AUTRES TITRES TOTAL
1 104 081 560,55
917 927 085,16
13 760 004,48 13 492 007,94
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
BMCI
30/06/2021
30/06/2020
30/06/2021 30/06/2020
CAM
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
402 786,89
30 541 849,32
30 650 655,74
380 545,70 402 786,89
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME TOTAL
CDM ETAT
30 541 849,32
30 650 655,74
380 545,70 402 786,89
BDT 15Y 05FEB22 03.65 BDT 10Y 18APR22 04.20 BDT 10Y 05AOU23 05.25 BDT 05Y 18OCT21 03.10 BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 05Y 03AVR23 02.80 BDT 5Y 16 OCT 23 02.80
TABLEAU DES CREANCES
Semestre clos le : 30/06/2021
PLUS
MOINS
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCES
TOTAL
D'UN AN
D'UN AN
OPERATEURS DEBITEUR (D ) COUPON A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS DEBITEURS AUTRES OPERATEURS DEBITEURS
BDT 02Y 12NOV2021 2.35% BDT 02Y 09 MARS 2022 2.40% BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 02Y 14 NOV 2022 1.85% BDT 52W 17 JANV 2022 1.70% BDT 52W 14 FEV 2022 1.85% BDT 02Y 20 MAR 2023 2.05% BDT 02Y 15 mai 2023 1.70% BSF RCI 03Y 26NOV2022 2.73% BSFSOGELEAS 02Y 05sep 21 2.80%
111,00 1 015,00 1 890,00 827,00
17,23 7,43 3,58 0,09
ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL DEBITEUR ETAT DEBITEUR AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION - ACTIF DEPOTS A TERME
400,00 10,00 172,00 200,00 112,00 39,00 70,00
1,53 1,79 0,99 0,35 0,63 0,00 0,00 0,00 2,73
30 541 849,32
30 541 849,32
RCI FINANCE MAROC
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
sogelease
Semestre clos le : 30/06/2021
30/06/2021 30/06/2020
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00 0,00 0,00
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
Créances représentatives des titres reçus en pension
30 541 849,32 30 650 655,74
Autres actifs(4)
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
Liquidité Total actifs
30 613 338,20 1 134 694 898,75
100%
71 488,88
MOUVEMENTS DES ACTIFS
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL
Semestre clos le : 30/06/2021
30 613 338,20 30 650 655,74
Variation différence d'estimation
Montant début de semestre
Acquisitions
Cessions
Variation intérêts courus Montant fin de semestre
Structure en %
TABLEAU DES DETTES
1. Immobilisations 2. Actions 2.1 Actions cotées 2.2 Actions non cotées 3. Obligations 3.1 Obligations cotées 3.2 Obligations non cotées 4. Bons du trésor
Semestre clos le : 30/06/2021
DETTES
TOTAL
%
PLUS
%
MOINS DE 1 AN
%
ECHUES ET NON PAYEES
%
DE 1 AN
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER
- #REF! - #REF! - #REF! - #REF! - #REF!
- - - - -
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
-
-
-
-
-
- -
ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES AUTRES OPERATEURS CREDITEURS
625 538 311,94 350 583 970,12 331 562 476,11 19 021 494,01
616 569 288,10 151 072 692,60
467 265 821,49 176 223 034,21 168 402 726,13 7 820 308,08
-1 314 559,01 -400 129,25
8 231 124,11 -2 710 282,36
781 758 343,65 322 323 216,90 311 146 795,61 11 176 421,29
68,90% 28,41% 27,42% 0,98%
ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
5. Titres de Créances Négociables
277 999,59 0,024%
277 999,59 0,024%
5.1 Billets de trésorerie 5.2 Certificats de dépôt
PERSONNEL CREDITEUR ORGANISMES SOCIAUX
- - -
- 0,000% - 0,000% - 0,000%
151 072 692,60
-359 877,60 -40 251,65
-2 725 769,37
ETAT CREDITEUR
5.3 Bons de sociétés de financement
15 487,01
AUTRES CREDITEURS
90 909,19 0,008% 187 090,40 0,016%
90 909,19 0,008% 187 090,40 0,016%
6. Titres d'OPCVM 6.1 Actions sicav 6.2 Parts fcp 7. Autres titres 8. Titres donnés en pension 9. Titres prêtés 10. Créances
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
EMPRUNTS A TERME
- #REF!
-
#REF!
COMPTES FINANCIERS - PASSIF
Semestre clos le : 30/06/2021
30/06/2021
30/06/2020
20 408 139,05 60 483 803,62
1 728 075 262,19
1 748 483 401,24 30 000 000,00 2 706 280 710,81
-0,00
0,00% 2,69% 0,01%
11. Dépôts à terme
58 045,70
30 541 849,32
EMPRUNTS A TERME
0,00
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
8 064,22
12. Liquidités
2 706 352 199,69
71 488,88
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF
0,00 0,00
13. Autres Eléments de l'actif
-
Total
1 057 014 224,73
5 202 069 442,58
5 128 252 967,75
-1 714 688,26
5 578 887,45
1 134 694 898,75
99,99%
TOTAL
8 064,22
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