presentan un aumento del 265%, debido a que se depositan recursos a los fondos de inversión colectiva con el objetivo de generar rendimientos financieros, precisando que dichas inversiones se realizaron en Fondos de Inversión Colectiva con riesgo de mercado 1 y con calificación AAA y AA+, logrando así minimizar los riesgos. Estos fondos de inversiones se encuentran debidamente conciliadas al cierre contable del mes de diciembre 2023. Sobre los saldos del efectivo y equivalente al efectivo, al cierre de la presente vigencia, no existen embargos o procesos judiciales que limiten su uso, de igual forma ninguna restricción por otros conceptos.
1. La caja, fondo y bases presenta un incremento del 13%, principalmente por aumento de la caja general por ventas en efectivos de las sedes de recreaciones y servicios de parqueaderos. 2. Las cuentas bancarias y corporaciones incluyen los productos constituidos para respaldar las obligaciones del subsidio monetario y por la operación de La Caja. Estas cuentas bancarias se encuentran debidamente conciliadas al cierre contable de la vigencia 2023, en cumplimiento de lo establecido en la normatividad vigente y políticas internas. Con relación al año anterior presentan un incremento del 15%, por aumento en los recaudos en cuentas bancarias de aportes. 3. Corresponde básicamente a inversiones voluntarias a corto plazo, las cuales
2%
NOTA 3 - ACTIVOS FINANCIEROS INVERSIONES
5%
ACTIVOS FINANCIEROS INVERSIONES
2023 2022 %
93%
Voluntarias a Largo Plazo Inversiones Obligatorias- Reserva legal Inversiones en Negocios Conjuntos Otras Inversiones TOTAL
1 2 3 4
1.621.275 3.870.373 66.946.603 0 $ 72.438.251
1.090.073 3.873.394 66.946.603 4.096.579 76.006.649
49% 0% 0% -100% -5%
Voluntarias a Largo Plazo Inversiones Obligatorias- Reserva legal Inversiones en Negocios Conjuntos
de 2022, el cual genera una valorización de la inversión a favor, conjugando el deterioro registrado en la vigencia anterior. Al cierre de los estados financieros de la Caja de la presente vigencia, no se había recibido certificación de esta inversión por el año 2023.
Al corte de diciembre de 2023, se presenta un decremento del 5% con respecto al 2022, el detalle es el siguiente: Las inversiones voluntarias a largo plazo están registradas al costo y actualmente se encuentran realizadas en acciones de Asopagos. Al corte de diciembre de 2023, se presenta un incremento del 49% con respecto al 2022, por adquisiciones de 531.202 acciones a un valor nominal de $1.000 por acción. 1. En la presente vigencia se realiza el cálculo por valorización de la inversión de acuerdo con certificado emitido por Asopagos SA con corte a diciembre 31
CONCEPTO
2023 2022
%
ASOPAGOS S.A. Subtotal inversiones voluntarias a LP Deterioro por valorización acciones Total inversiones voluntarias a LP
49% 49% 0% 49%
$ 1.621.275 $ 1.621.275 0 $ 1.621.275
$ 1.090.073 $ 1.090.073 0 $ 1.090.073
104
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