NOTA 10 - CUENTAS POR PAGAR
1%
17%
34%
2023 2022 %
CUENTAS POR PAGAR
20%
388.534 9.887.354 11.517.512 2.539.148 10.464.823 611.534 1.912.675 19.476.580
Proveedores nacionales Subsidios por pagar Excedente del 55% vigencia actual Contribución Supersubsidio Costos y gastos por pagar Retenciones en la fuente e ICA Retenciones y aportes nómina Acreedores varios TOTAL
215.542 10.839.809 8.594.810 2.161.211 8.848.642 548.369 1.525.585 14.455.163
80% -9% 34% 17% 18% 12% 25% 35%
1 2 3
3%
1%
5%
19%
Proveedores nacionales Subsidios por pagar
4
Contribución Supersubsidio Excedente del 55% Vigencia Actual Retenciones en la fuente e ICA Costos y gastos por pagar Retenciones y aportes nómina
5 6
$ 56.798.160
47.189.131
20%
Acreedores varios
1. Proveedores nacionales: En este rubro se registran compras de artículos para consumo, principalmente de la sede recreacional Takurika y los kioskos de las sedes educativas. Se presenta un incremento del 80%, principalmente en la atención de todos los kioskos y el incremento de las operaciones en Takurika para atender el aumento de la demanda de los afiliados al centro recreacional. 2. Subsidios por pagar: Los subsidios por pagar corresponden a saldos a favor de los beneficiarios del subsidio familiar por concepto de cuotas monetarias giradas a su favor y no cobradas a la fecha de cierre de la presente vigencia. Con respecto a la vigencia anterior registran un decremento del 9%, correspondiente a una disminución de $952 millones, teniendo en cuenta la dinámica de pagos de la cuota monetaria a los beneficiarios afiliados. 3. Excedentes del 55%: Los Excedente del 55% resultan de un menor valor pagado en cuotas monetarias con respecto a la apropiación del 55% para cubrir esta obligación legal. Se presenta un incremento del 34%, equivalente a un aumento de $2.923 millones, teniendo en cuenta el impacto del aumento en los recaudos de aportes, cuyo crecimiento fue superior al aumento en el pago de la cuota monetaria en la vigencia actual. 4. Costos y gastos por pagar: En este rubro se registran las obligaciones a
favor de contratistas, proveedores, establecimientos en comercios, viáticos, etc., que se presentan dentro del giro ordinario de las operaciones de la Caja. En la presente vigencia se registra un incremento del 18%, correspondiente a un aumento de $1.616 millones con respecto al año anterior. Las variaciones más representativas corresponden a gastos y costos por pagar a proveedores y contratistas que aumentan en $2.896 millones, de acuerdo con la dinámica de las operaciones de la Caja, así como disminución en los saldos por pagar a contratistas de los proyectos de infraestructura por $ 1.331 millones.
El detalle es el siguiente:
2023 2022 VAR.%
CONCEPTO
Gastos y costos pagar a proveedores. Viáticos a empleados por pagar Gastos y costos fondos de ley Construcciones en curso por pagar TOTAL
8.996.093 10.403 56.529 1.401.798 10.464.823
6.100.180 10.975 3.857 2.733.630 8.848.642
47% -5% 1366% -49% 18%
5. Retenciones y aportes de nómina: Corresponden a las deducciones efectuadas a los empleados por concepto de aportes a la seguridad social, libranzas, aportes parafiscales, aportes a fondos de ahorro, aportes pensiones voluntarias, y fondo de empleados y los aportes a cargo de La Caja. Con respecto a la vigencia anterior, se registra un incremento del
113
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE FENALCO - ANDI COMFENALCO CARTAGENA
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online