Corresponden a los costos y gastos incurridos en la prestación y venta de servicios, los cuales están directamente relacionados con la generación de ingresos de cada unidad. En cuanto a los gastos y costos más representativos se informan los siguientes: Gastos de administración: Corresponden al 8% de los recaudos de aportes del 4%, en cumplimiento de lo estipulado en la ley 789 de 2002. Con relación al periodo anterior se presenta un incremento del 17 % acorde con el aumento en los recaudos de aportes del 4%. Corresponden básicamente a los gastos y costos operacionales incurridos por la prestación de los servicios ofrecidos en la ciudad escolar. Educación Formal:
causada la depreciación del edificio donde funciona la sede.
VAR.
CONCEPTO 2023
%
2022
Gastos Operacionales Costos TOTAL GASTOS Y COSTOS
11.463.952 5.208.848 16.672.800
10.692.476 4.087.304 14.779.780
771.476 1.121.544 1.893.020
7% 27% 13%
En comparación con la vigencia anterior, se registra un aumento por $1.893 millones, correspondiente a un incremento del 13%, básicamente por aumento en los costos por $1.122 millones, principalmente por mayor valor pagado en honorarios por talleres, cursos seminarios a docentes del programa FOSFEC por $894 millones y aumento en costos de personal por $206. Aumento en los gastos de operación por $771 millones, representados principalmente en aumento de gastos de personal por $607 millones. Vivienda: Corresponden a los gastos y costos operacionales incurridos por la prestación de los servicios ofrecidos para proyectos de viviendas.
%
VAR.
2022
CONCEPTO 2023
Gastos Operacionales Costos TOTAL GASTOS Y COSTOS
21.496.991 13.278.291 34.775.282
18.913.926 11.932.380 30.846.306
2.583.065 1.345.911 3.928.976
14% 11% 13%
CONCEPTO 2023
2022
VAR.
%
Gastos Operacionales Costos TOTAL GASTOS Y COSTOS
-58% 63% -29%
En comparación con la vigencia anterior, se registra un aumento por $3.929 millones, correspondiente a un incremento del 13% básicamente por aumento en los costos por $1.346 millones, principalmente por aumento en el costo de personal por $853 millones. Con relación a los gastos de operación se presenta un aumento por $2.583 millones, representados principalmente por aumento en servicios por $412 millones, gastos por mantenimiento por $48 millones y gastos por impuestos por valor de $124 millones. Educación para el trabajo y desarrollo empresarial: Corresponden a los gastos y costos incurridos por la prestación de los servicios ofrecidos en los programas de formación laboral y desarrollo empresarial, así mismo, se encuentran
482.499 151.200 633.699
-281.301 95.700 -185.601
201.198 246.900 448.098
En comparación con la vigencia anterior, se registra una disminución por $186 millones, correspondiente a un decremento del 29%, básicamente por disminución en los gastos de operación por $281 millones, representados principalmente en disminución de gastos de personal por $177 millones y disminución en los demás gastos generales por traslado de los gastos administrativos al segmento de Administración General. Con relación a los costos, se presenta un aumento por $96 millones, correspondientes a un incremento del 63%, debido a el reconocimiento de los intereses de proyectos de vivienda
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