som också årligen presenterar sin riskbedömning för revisionsutskottet samt styrelse. Kontrollaktiviteter Särskild vikt läggs på att säkerställa att den finansiella rapporteringen vid varje rapporttillfälle ger en rättvisande bild, på ett ordnat sätt i enlighet med tillämpliga legala och regulatoriska krav. CFO ansvarar för att säkerställa den löpande kontrollen kopplat till finansiell rapportering och Hemnet har som en del i detta ett rapportpaket för den löpande ekonomiska uppföljningen. Finansiella kontroller i bolagets affärsprocesser omfattar bland annat godkännande av affärstransaktioner, attest av leverantörsfakturor, kontoavstämningar, fullmakts- och behörighetsstrukturer och månadsvisa analytiska resultatuppföljningar. Styrelsen och ledningen i Hemnet får information på månadsbasis om koncernens resultat, finansiella ställning samt övrig information kring hur verksamheten utvecklas. Koncernen har ingen funktion för internrevision utan internrevisionen sköts genomutökad controlling och genom att löpande arbeta med att utvärdera och förbättra processer, automatisering av arbetsuppgifter och utvärdering och implementering av utökat IT-stöd kopplat till finansiell rapportering.
och Hemnet har utarbetat ett rapportpaket för den löpande ekonomiska uppföljningen
ett visselblåsningssystem, som vid behov kan användas anonymt.
Information och kommunikation Hemnets informationsgivning och kommunikation syftar till att säkerställa att korrekt och effektiv information finns tillgänglig i alla delar av verksamheten, samt att externa intressenter inklusive relevanta myndigheter får ta del av för dem relevant information. Styrande dokument i form av policyer och riktlinjer utgör grunden för Hemnets kommunikation. I tillägg till dessa dokument, som finns tillgängliga på Hemnets intranät, finns även interna informationskanaler i form av regelbundna ledarforum, veckovisa informationsmöten för alla medarbetare och möten inom respektive avdelning. Finansiell information delas av ledningen med revisionsutskott och styrelse inför varje rapporttillfälle. Revisionsutskottet mottar även regelbunden information kring aktiviteter för att stärka intern kontroll med avseende på finansiell rapportering. I syfte att säkerställa att extern kommunikation är korrekt, fullständig och i rätt tid har Hemnet bland annat en kommunikationspolicy och en insiderpolicy som antagits av styrelsen, samt en riktlinje kring informationssäkerhet. Medarbetare inomHemnet har tillgång till
Uppföljning Hemnets styrelse och ledning följer löpande upp effektiviteten i de interna kontrollerna för att säkerställa kvaliteten i processerna för den finansiella rapporteringen. Vid varje styrelsemöte rapporteras finansiell och operativ utveckling för verksamheten och styrelsen mottar månadsvis en rapport över resultat och finansiell ställning - denna information ligger sedan till grund för styrelsens genomgång av samtliga delårsrapporter inför publicering. Revisionsutskottet har ett särskilt ansvar för att följa upp revisionsfrågor och större principiella frågor med avseende på den finansiella rapporteringen, samt att följa upp frågor avseende risker och intern kontroll. Vidare utvärderar bolagets externa revisorer den interna kontrollen som del av den årliga revisionen varefter rekommendationer lämnas som blir en del i det löpande arbetet med att utveckla och förstärka den interna kontrollen. Av särskild betydelse för styrelsens uppföljning är därefter att följa upp effektiviteten i bolagsledningens arbete på detta område, inklusive att säkerställa att åtgärder vidtas rörande de brister och förslag som framlagts.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
HEMNET GROUP | ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021 · 35
Made with FlippingBook Ebook Creator