COMMUNICATION FINANCIÈRE SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2025
CAPITAUX PROPRES
T A B L E A U DES PR O V I S I O N S
En cours 31/12/2024
Encours 31/12/2025
PROVISIONS
Dotations
Reprises
Autres variations
Encours 31/12/2024
Affectation du résultat
Autres variations
Encours 31/12/2025
CAPITAUX PROPRES
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR :
429 465 992,92 112 716 400,73 71 985 807,79
470 196 585,86
Ecarts de réévaluation Réserve légale
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs
6 000 000,00
6 000 000,00
429 465 992,92
112 716 400,73
71 985 807,79
470 196 585,86
Autres réserves
94 500 000,00
94 500 000,00
Primes d'émission, de fusion et d'apport
117 573 970,00
117 573 970,00
40 000 000,00
Capital
221 916 300,00
261 916 300,00
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
818 441,63
24 725 692,50
318 441,63
25 225 692,50
Capital appelé Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-) Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
Provisions pour risques d’exécution d’en- gagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
307 881,21
307 881,21
-243 988 121,43 -9 451 698,09
-253 439 819,52
24 725 692,50
10 560,42
510 560,42
25 225 692,50
Provisions réglementées
TOTAL
430 284 434,55 137 442 093,23 72 304 249,42
495 422 278,36
-9 451 698,09 9 451 698,09
-9 291 118,32 217 259 332,16
40 000 000,00
Total
186 550 450,48
ETAT B15 : Subvention, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie -NEANT-
DETAIL DES AUTRES ACTIF
ETAT B19: ENGAGEMENT SUR TITRE - NEANT - ETAT B20: OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DERIVES - NEANT -
ACTIF
31/12/2025
31/12/2024
TABLEAU DE PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS DES IMMOBILISATIONS
DEBITEURS DIVERS
6 225 774,22 2 277 373,57
8 346 416,23 2 549 808,26
DATE DE CESSION OU DE RETRAIT
COMPTE
MONTANT AMORTISSEMENTS VALEUR NETTE PRODUIT DE
PLUS
MOINS VALUES
TVA à récupérer
PRINCIPAL
BRUT
CUMULES
D'AMORTISSEMENTS CESSION VALUES
Acompte IS
476 720,00
458 768,00
31/12/2025 31/12/2025 31/12/2025 31/12/2025 31/12/2025
LOGICIELINFORMATIQUE
26 467 854,24 5 098 882,89 315 394,68 3 663 039,55
26 467 854,24 5 098 882,89 315 394,68 3 663 039,55
- - - -
- - - - -
- - - - -
- - - -
RASà imputer/IS IS à restituer Sommes diverses dues par le personnel
BREVETS,MARQUES,DROITS&VAL.SIMIL.
MATERIELDETRANSPORT MATERIELINFORMATIQUE
445 656,09 3 026 024,56
464 347,64 4 873 492,33
Divers autres débiteurs
MOBILIER,MATERIELDEBUREAU
126 781,55
122 533,26
4 248,29
4 248,29
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS COMPTES DE REGULARISATION Frais Acquisition Immobilisation
AGENCEMENTAMENAGEMENTET INSTALLATION"
31/12/2025
1 055 543,64
1 002 510,33
53 033,31
-
-
53 033,31
12 956 795,90
9 553 872,76
57 720,00
76 960,00
T O T A L
36 727 496,55
36 670 214,95
57 281,60
-
-
57 281,60
Charges à répartir sur plusieurs exercices
7 212 175,74 5 313 251,63 373 648,53
3 684 778,63 5 331 435,45 460 698,68
Produits à recevoir et charges constatées d'avance
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
Autres comptes de régularisation
1 mois< D<=3 mois
D<= 1 mois
3 mois < D<=1 an 1 an < D<=5 ans
D>5 ans
TOTAL
TOTAL
19 182 570,12
17 900 288,99
ACTIF Créances sur les établisse- ments de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit – bail et assimilé
ETAT B7: CREANCES SUBORDONNEES - NEANT -
32 695 874,73
32 695 874,73
672 897,64
1 576 871,00
19 947 924,69
465 553 472,19 1 934 722 712,67 2 422 473 878,19
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILE
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
Etablissements de crédit à l’étranger
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
DETTES
Banques au Maroc
TOTAL
33 368 772,37 1 576 871,00 19 947 924,69 465 553 472,19 1 934 722 712,67 2 455 169 752,92
PASSIF Dettes envers les établisse- ments de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés
82 474 905,27
108 836 797,82 574 826 391,15 1 161 870 178,72
0,00
1 928 008 272,96
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme
45 891 759,28
45 891 759,28 52 540 009,83
0,00
131 000 000,00
131 000 000,00
TOTAL
82 474 905,27 108 836 797,82 574 826 391,15 1 161 870 178,72 131 000 000,00 2 059 008 272,96
EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
TAT B23: CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE - NEANT - ETAT B24: VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE- NEANT - VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE AU 31-12-2025
EMPRUNTS FINANCIERS
1 580 116 514,91
1 580 116 514,91 1 473 985 084,55
AUTRES DETTES INTERETS SUR LES COMPTES ORDINAI INTERETS SUR LES EMPRUNTS DE TRES
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
338 796,39 6 424 871,18
338 796,39 6 424 871,18
975 120,47 6 063 123,11
Valeurs et sûretés reçues en garantie Valeur comptable nette
TOTAL
1 632 771 941,76
1 632 771 941,76 1 533 563 337,96
DEPOTS DE LA CLIENTELE
Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
35 246 095,56 31 370 427,04
Créances sur la clientèle
Secteur privé
Secteur public
Total 31/12/2025
Total 31/12/2024
DEPOTS
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
TOTAL
66 616 522,60
Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus
Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts
COMPTES A VUE CREDITEURS
4 848 805,46
4 848 805,46
380 208,32
Valeurs et sûretés données en garantie Valeur comptable nette
Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
COMPTES D’EPARGNE
DEPOTS A TERME
3 152 427,04
AUTRES COMPTES CREDITEURS
31 365 348,25 31 365 348,25
18 971 006,50
TOTAL
MARGE D’INTERET
INTERETS COURUS A PAYER
TOTAL
36 214 153,71
36 214 153,71
19 351 214,82
31/12/2025
31/12/2024
INTERETS PERCUS
162 783 326,74
144 923 673,93
ETAT B12: TITRE DE CREANCES EMIS - NEANT -
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
162 783 326,74
144 923 673,93
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
31/12/2025
31/12/2024
INTERETS SERVIS
71 746 287,59 71 746 287,59
65 767 754,71 65 767 754,71
Sommes dues à l'État
5 202 346,31
2 830 003,70
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
Sommes dues aux organismes de prévoyance
1 627 796,67
1 417 896,92
MARGE D'INTERETS
91 037 039,15
79 155 919,22
Sommes diverses dues au personnel
5 300 809,59
4 123 212,94
ETAT B26: PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETES - NEANT -
ETAT DES COMMISSIONS
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Dividendes à payer Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
302 000 000,00
65 000 000,00
NATURE
31/12/2025 41 634 697,37
31/12/2024 39 949 853,23
COMMISSIONS PERCUES :
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
302 000 000,00
65 000 000,00
27 948 257,37
26 617 016,97
6 805 320,94
11 881 163,07
Divers autres créditeurs
58 009 019,26
66 798 544,05
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
13 686 440,00
13 332 836,26
COMMISSIONS VERSEES : sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
58 009 019,26
66 798 544,05
Comptes de liaison entre siège succursales et agences au Maroc
Charges à payer et produits constatés d'avance
5 465 800,41 5 465 800,41
4 250 296,18 4 250 296,18
Charges à payer
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service MARGE SUR COMMISSIONS
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
89 380,38
224 198,02
41 634 697,37
39 949 853,23
TOTAL
384 500 473,56 156 525 314,88
ETAT B28: RESULTAT DES OPERATIONS DU MARCHE - NEANT -
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