TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
CREANCES SUR LA CLIENTELE
En Milliers de Dh 31/12/18
En Milliers de Dh
31/12/19
Secteur privé
Secteur public
Autre clientèle
Total 31/12/19
Total 31/12/18
CREANCES
1 201 571
1 048 149
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
Entreprises financières
Entreprises non financières
24 683
12 710
CREDITS DE TRESORERIE
4 241
5 570
- Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
783 902
-679 977
6 146
-361
120 075 89 084 231 288
-118 289 -74 762 193 040
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
3 914 486 3 914 486 3 428 443 1 247 315 1 247 315 823 828
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
1 242
25 325
2 495 2 495
2 607
-976 571
-618 422
9.(+) Créances sur la clientèle
AUTRES CREDITS
55 007 55 007 48 724
10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
63 153
-53 269 -274 187 674 054 127 628 26 600 -92 271 100 769
4 295 4 295
3 652
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-321 244 912 866 -126 670 201 331 -245 894 -14 606
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
198 972 198 972 213 954 111 674 111 674 140 283 27 078 27 078 44 198 60 220 60 220 29 473
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
4 521 208 5 422 570 5 422 570
TOTAL
D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE
DETAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31/12/2019
En Milliers de Dh
ACTIF
Dirhams 1 Devises 2
Total 3
-16 462
-13 402
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS
-16 462
-13 402
306 416 274 181
306 416 274 181
Sommes dues par l'Etat
120 000
-
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
623
623
31 612
31 612
-88 500 31 500
-88 500 -88 500
FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
432
-1 133 34 183 33 050
31 612
31 612
33 050 33 482
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
389
389
Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
389
389
Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION
Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 31/12/2019, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit ( PCEC)
20 882
20 882
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
Méthodes d'évaluation : 1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire :
Constructions
: : : :
20 ans 10 ans
Mobiliers , installations et Aménagement
Matériel roulant
5 ans 5 ans
Matériel informatique
2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des intérêts sur différés.
3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM, en appliquant les taux ci- après et en tenant compte des garanties reçues :
Taux BAM
Taux Appliqués
Prédouteux
20% 50%
20% 50%
272 174
272 174
Douteux
Produits à recevoir
Compromis non déclassé
100% 100%
100% 100%
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
98
98
Compromis déclassé
20 609
20 609
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.
327 687
327 687
TOTAL ACTIF
5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur règlement
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Effectifs rémunérés
221
223
En Milliers de Dh
Bank Al-Maghrib,
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
CREANCES
50
44
Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger
171
179
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 33 428
796
34 224 35 035
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
32
30
Guichets permanents
PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
33 428
796
34 224 35 035
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