AU 31/12/2019
PASSIF
Dirhams 1
Devises 2
Total 3
46
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
526 448
481 896
442 663 133 072
442 663 133 072
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
781
434
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
525 667
481 462
Sommes dues aux organismes de prévoyance
3 218
3 218
Sommes diverses dues au personnel
-13
-13
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
4 700 4 700
4 700 4 700
213 280 212 874
187 902 187 456
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crèdit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
406
446
MARGE D'INTERETS
313 168
293 994
138 072 163 614
138 072 163 614
Divers autres créditeurs
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
163 614 225 067
163 614 225 067
COMPTES DE REGULARISATION
janv.-19
CESSION LOA 52 430
29 894
22 536
21 005
-215
1 361
Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
févr.-19
CESSION LOA 49 894
27 697
22 197
21 185
-257
945
mars-19
CESSION LOA 38 338
22 243
16 095
15 621
-122
364
avr.-19
CESSION LOA 35 834
21 580
14 254
13 887
-244
392
mai-19
CESSION LOA 36 114
19 635
16 479
15 979
-141
388
juin-19
CESSION LOA 38 784
25 389
13 395
12 921
-178
476
juil.-19
CESSION LOA 47 274
25 188
22 087
21 286
-393
976
août-19
CESSION LOA 45 452
30 508
14 945
14 609
-370
595
sept.-19
CESSION LOA 47 517
26 349
21 167
20 302
-244
910
oct.-19
CESSION LOA 41 692
24 563
17 129
16 350
-175
777
nov.-19
CESSION LOA 41 809
24 007
17 802
17 059
-187
729
207 526 22 806 184 720 17 541 667 730
207 526 22 806 184 720 17 541 667 730
déc.-19
CESSION LOA 95 394
52 801
42 593
40 855
-998
2 460
Charges à payer
Produits constatés d'avance
TOTAL
570 531
329 853
240 679
231 059
-3 525
10 371
Autres comptes de régularisation
Total-Passif
COMMISSIONS PERCUES :
135 218
96 597
238 796
200 667
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
135 218
96 597
151
151
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
22
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
238 925
200 818
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
88 402
74 303
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
150 523
126 515
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
53 186
42 402
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
53 186
42 402
Encours 31/12/2018
Autres variations
Encours 31/12/2019
PROVISIONS
Dotation Reprises
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31-12-2019
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
433 516 139 430 111 250
461 698
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
424 415 124 329 103 381
445 363
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
titres de placement titres de participation et emplois assimilés
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
480
480
145 386
immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
8 621 15 102
7 868
15 855 13 970
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
13 970
95 403
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
151 151
1- Courantes
- Excédent leasing voiture de tourisme
95 252 89 084
2- Non courantes
- Impôt sur les résultats
- Pénalités et amendes fiscales
196
- Contribution de solidarité sociale 2018 - Charges des exercices antérieurs
5 052
13 970
13 970
920
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
TOTAL GENERAL
447 486 139 430 111 250
475 668
22 22
- Produits des titres de participation
2- Non courantes
TOTAL
240 789
22
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
Dette subordonnée de 200 000 MDHS sousrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS sousrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire.
240 767
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
AU 31/12/2019
240 767
( A - C)
OU
A. TVA collectée
25 344
252 854
236 928
41 270
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
B. TVA à récupérer
25 195
245 436
240 740
29 891
. Sur charges
11 548
31 354
30 427
12 475
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1
. Sur immobilisations
13 647
214 082
210 313
17 416
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
149
7 418
-3 812
11 379
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