FNH 974 19 mars

AU 31/12/2019

PASSIF

Dirhams 1

Devises 2

Total 3

46

INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS

526 448

481 896

442 663 133 072

442 663 133 072

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit

781

434

Sommes dues à l'Etat

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

525 667

481 462

Sommes dues aux organismes de prévoyance

3 218

3 218

Sommes diverses dues au personnel

-13

-13

Sommes diverses dues aux actionnaires et associés

4 700 4 700

4 700 4 700

213 280 212 874

187 902 187 456

Dividendes à payer

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crèdit

Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle

406

446

MARGE D'INTERETS

313 168

293 994

138 072 163 614

138 072 163 614

Divers autres créditeurs

Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs

163 614 225 067

163 614 225 067

COMPTES DE REGULARISATION

janv.-19

CESSION LOA 52 430

29 894

22 536

21 005

-215

1 361

Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance

févr.-19

CESSION LOA 49 894

27 697

22 197

21 185

-257

945

mars-19

CESSION LOA 38 338

22 243

16 095

15 621

-122

364

avr.-19

CESSION LOA 35 834

21 580

14 254

13 887

-244

392

mai-19

CESSION LOA 36 114

19 635

16 479

15 979

-141

388

juin-19

CESSION LOA 38 784

25 389

13 395

12 921

-178

476

juil.-19

CESSION LOA 47 274

25 188

22 087

21 286

-393

976

août-19

CESSION LOA 45 452

30 508

14 945

14 609

-370

595

sept.-19

CESSION LOA 47 517

26 349

21 167

20 302

-244

910

oct.-19

CESSION LOA 41 692

24 563

17 129

16 350

-175

777

nov.-19

CESSION LOA 41 809

24 007

17 802

17 059

-187

729

207 526 22 806 184 720 17 541 667 730

207 526 22 806 184 720 17 541 667 730

déc.-19

CESSION LOA 95 394

52 801

42 593

40 855

-998

2 460

Charges à payer

Produits constatés d'avance

TOTAL

570 531

329 853

240 679

231 059

-3 525

10 371

Autres comptes de régularisation

Total-Passif

COMMISSIONS PERCUES :

135 218

96 597

238 796

200 667

. Résultat courant d'après le compte de produits et charges

sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle

135 218

96 597

151

151

. Réintégrations fiscales sur opérations courantes

(+)

sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement

22

. Déductions fiscales sur opérations courantes

(-)

238 925

200 818

. Résultat courant théoriquement imposable

(=)

. Impôt théorique sur résultat courant

(-)

88 402

74 303

sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service

150 523

126 515

. Résultat courant après impôts

(=)

COMMISSIONS VERSEES :

53 186

42 402

sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement

sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service

53 186

42 402

Encours 31/12/2018

Autres variations

Encours 31/12/2019

PROVISIONS

Dotation Reprises

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31-12-2019

PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:

433 516 139 430 111 250

461 698

créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle

424 415 124 329 103 381

445 363

INTITULES

MONTANTS

MONTANTS

titres de placement titres de participation et emplois assimilés

I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES

480

480

145 386

immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs

8 621 15 102

7 868

15 855 13 970

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

13 970

95 403

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

151 151

1- Courantes

- Excédent leasing voiture de tourisme

95 252 89 084

2- Non courantes

- Impôt sur les résultats

- Pénalités et amendes fiscales

196

- Contribution de solidarité sociale 2018 - Charges des exercices antérieurs

5 052

13 970

13 970

920

Provisions réglementées

III - DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes

TOTAL GENERAL

447 486 139 430 111 250

475 668

22 22

- Produits des titres de participation

2- Non courantes

TOTAL

240 789

22

IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut

Dette subordonnée de 200 000 MDHS sousrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS sousrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire.

240 767

si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)

. Déficit brut fiscal

V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES

(C) (1)

. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal

AU 31/12/2019

240 767

( A - C)

OU

A. TVA collectée

25 344

252 854

236 928

41 270

. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER

B. TVA à récupérer

25 195

245 436

240 740

29 891

. Sur charges

11 548

31 354

30 427

12 475

. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1

. Sur immobilisations

13 647

214 082

210 313

17 416

C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)

149

7 418

-3 812

11 379

Made with FlippingBook flipbook maker