Banesco (Panamá), S.A.
Banesco Internacional Sobre Nosotros
2
Sobre Nosotros: Más de 38 años de trayectoria en banca, seguros y medios de pago
Nace la marca
Comienza la internacionalización con operaciones en Panamá y Puerto Rico . En 2006, inicia la operación de Banesco USA , la cual, en 2019, adquiere e integra a Brickell Bank . Se internacionaliza
Se expande
Llegamos a Europa... Con la adquisición de B. Etcheverría , inician las operaciones en Europa.
En 2014, se materializa la compra de NCG Banco quien absorbe Etcheverría y nace…
Todo inicia con la creació n de Escotet Casa de Bolsa en 1986 . En 1991, el Sr. Escotet incursiona en el sector bancario venezolano con la adquisición de Grupo Bancentro, denominado posteriormente..
En 2011, nace Banesco Banco Múltiple e inicia la operación en República Dominicana . En 2013, arranca la operación en Curazao con la compra de SFA Bank, ahora Banesco N.V.
.. para seguir creciendo..
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
ABANCA adquiere Popular Servicios Financieros.
ABANCA adquiere la red minorista de DB Portugal.
ABANCA adquiere Banco Caixa Geral España.
ABANCA forma un joint venture con Credit Agricole Assurance en el negocio de seguros
ABANCA adquiere
ABANCA adquiere el negocio en España de
ABANCA adquiere
ABANCA cierra la compra de EuroBic y se convierte en la 7ª entidad de Portugal
Además de su crecimiento orgánico natural, Banesco Internacional es el resultado de más de 20 fusiones y adquisiciones.
3
Nuestra Organización – Banesco Internacional y Abanca
4
Banesco Internacional & ABANCA: ROE consolidado por encima de la media con solidos niveles de capitalización para nuestra operación de más de USD 111 mil millones en activos
5
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
6
Mantenemos la quinta plaza a nivel de activos totales la Banca Privada¹. A nivel de Share de Mercado, Banesco mantiene una participación del 5.73% en julio 2025
7
¹ Banca Privada sin Bank of China, Bank Ind of China y Bladex. ² Banesco incluye SA + NV, además de la gestión de bonos en sustitución de deuda.
- Share: Participación de mercado sobre el total de Banca Privada*
Nuestra participación en Activos ha demostrado una tendencia estable, lo que nos permite mantener una posición relevante dentro de la banca privada panameña
Share Préstamos Totales
Share de Activos
19.29%
19.09%
18.96%
18.74%
19.05%
18.93%
18.90%
18.89%
12.33%
13.90%
11.69%
13.26%
10.81%
12.31%
10.49%
11.95%
9.68%
9.33%
11.11%
8.97%
10.54%
8.90%
10.04%
9.74%
5.87%
5.78%
5.73%
5.45%
6.41%
6.36%
6.46%
6.17%
5.35%
5.38%
5.34%
5.12%
6.11%
6.12%
6.07%
5.97%
1.47%
3.95%
3.85%
1.65%
3.57%
4.19%
4.18%
3.77%
Banesco Banco General Global Bank
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Banistmo Multibank Mercantil
Share Préstamos Extranjeros
Share Préstamos Locales
10.62%
9.95%
9.50%
9.46%
21.54%
21.48% 21.41% 21.65%
10.00%
7.79%
7.49%
16.12%
7.35%
0.00%
7.21%
15.45% 14.81%
14.44%
-10. 00%
12.41% 12.22%
5.16%
11.45% 11.02%
5.03%
4.74%
-20. 00%
3.73% 3.24%
4.35%
4.12%
-30. 00%
Fuente: Superintendencia de Bancos de Panamá
7.25%
2.83% 3.10%
6.89%
6.86%
6.78%
-40. 00%
5.25%
5.48%
5.44%
5.51%
2.81%
2.71% 2.87%
3.05%
-50. 00%
2.36%
1.73%
1.41%
3.98%
1.43%
3.96%
3.78%
-60. 00%
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
-70. 00%
8 7
Mantenemos un crecimiento sostenido de la cartera , con un enfoque dirigido a hipotecas locales y créditos internacionales
4,783 +Δ10% Total
A diciembre 2024 cerramos con un crecimiento en cartera del 9.0% (en comparación al 2023) y para 2025 proyectamos un crecimiento del 9.1%.
Evolución y Composición de Bancas (USD millones)
4,346 +Δ9.1%
128
3,966 -Δ0.4%
3,984 +Δ9.0%
3,654 +Δ6.3%
●
En 2024 nos posicionamos como el banco con más crecimiento en hipotecas cerrando en +USD 89MM, con el objetivo de continuar con la optimización en el cruce de productos con los nuevos clientes. Siendo el banco #1 en saldo de cartera de Banca Internacional logrando cerrar USD 1,304 MM hasta diciembre 2024. Hasta julio 2025, se tuvo un decrecimiento moderado de USD 18MM, proyectando una recuperación para el segundo semestre alcanzando USD 363MM (+Δ9.1%).
135
3,438 +Δ9.3%
734
108
129
678
103
110
628
651
819
599
787
569
812
728
866
1,325
803
1,213
●
1,091
1,156
1,003
929
1,778
1,533
1,345
●
1,302
1,083
1,026
2022
2023
2024
jul-25
2025
2026
Internacional
Hipotecas Corporativo Consumo Construcción
9
Mantenemos la quinta plaza a nivel de depósitos de clientes de la Banca Privada¹. A nivel de Share de Mercado, Banesco mantiene una participación del 6.41% en julio 2025
10
¹ Banca Privada sin Bank of China, Bank Ind of China y Bladex. ² Banesco incluye SA + NV, además de la gestión de bonos en sustitución de deuda.
- Share: Participación de mercado sobre el total de Banca Privada*
Mantenemos la estrategia de optimizar nuestra estructura de fondeo con depósitos de clientes
Composición de Fondeos - Pasivos (USD millones)
14%
15%
15%
17%
Institucionales
38%
39%
40%
42%
DPF
● Al cierre de 2024, alcanzamos un crecimiento de USD 460 millones en depósitos de clientes cerrando con un saldo total de USD 4.3 MM y para el 2025 se proyecta cerrar el año en un monto superior a los USD 4.7 billones. ● Mantenemos nuestra estrategia de fomentar el fondeo local para optimizar nuestro mix, cerrando en USD 1.6 billones en 2024 y proyectando niveles de USD 1.8 billones para 2025. ● Los depósitos de clientes siguen siendo la principal fuente de fondeo, enfocando esfuerzos en mantener la participación de depósitos a plazo, proyectando incrementar de 40% en 2025 a 42% para 2025.
Ahorro
Corriente
23%
22%
22%
20%
24%
24%
23%
21%
2024
jul-25
2025
2026
Composición de Depósitos -Banca (USD millones)
60%
Extranjero
61%
61%
62%
Local
40%
39%
39%
38%
2024
jul-25
2025
2026
11
Somos de los bancos que mantenemos un mix de depósitos a plazo menor al 50%, similar a Banco General, lo que nos permite tener una ventaja competitiva a nivel de costo de fondos
Banesco
Banco General
Global Bank
Banistmo
Mercantil
Mix Principales Cuentas
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
Préstamos Netos
70.2% 68.6% 68.7%
61.7% 63.0% 62.2%
70.5% 69.7% 67.9%
69.6% 69.4% 69.6%
67.0% 68.9% 67.1%
Inversiones en Valores 13.8% 14.7% 16.0%
23.2% 24.4% 24.1%
12.6% 13.1% 15.5%
14.9% 15.9% 16.7%
23.1% 21.9% 23.2%
Participación sobre Total Activos (%)
Activos Liquidos
8.0% 8.9% 7.3%
9.5% 7.0% 7.6%
6.0% 6.5% 5.9%
8.8% 8.2% 7.5%
6.7% 6.1% 6.1%
Otros Activos
7.9% 7.8% 8.1%
5.6% 5.6% 6.0%
10.9% 10.7% 10.7%
6.7% 6.6% 6.2%
3.3% 3.1% 3.6%
Total Activos
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Depósitos Totales * 83.9% 83.6% 84.3%
85.1% 85.9% 86.3%
69.1% 71.1% 74.7%
76.7% 79.8% 80.0%
87.3% 87.0% 89.4%
Participación sobre Total Pasivos (%)
Obligaciones
12.8% 13.6% 13.3%
8.3% 7.3% 7.0%
28.5% 26.5% 23.2%
17.8% 15.7% 16.2%
10.7% 11.2% 8.6%
Otros Pasivos
3.2% 2.8% 2.3%
6.6% 6.8% 6.8%
2.4% 2.4% 2.1%
5.5% 4.6% 3.8%
2.1% 1.8% 1.9%
Total Pasivos
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
A la Vista
27.0% 27.9% 27.5%
21.4% 19.9% 19.2%
10.3% 8.8% 8.0%
17.1% 15.3% 14.6%
24.2% 21.3% 20.2%
Mix Depósitos de Clientes
De Ahorros
28.3% 27.6% 26.2%
35.9% 33.6% 31.8%
22.6% 22.7% 21.6%
25.0% 23.2% 23.1%
11.9% 11.1% 11.7%
A Plazo
44.7% 44.5% 46.3%
42.6% 46.5% 49.0%
67.1% 68.5% 70.4%
57.9% 61.5% 62.3%
63.8% 67.6% 68.1%
Total Depósitos de Clientes
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Banesco
Multibank
Scotiabank
St Georges
Davivienda
Mix Principales Cuentas
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
dic-23 dic-24 jul-25
Préstamos Netos
70.2% 68.6% 68.7%
71.2% 71.1% 73.6%
77.8% 69.0% 70.4%
67.9% 71.3% 73.3%
53.8% 54.9% 50.8%
Inversiones en Valores 13.8% 14.7% 16.0%
18.3% 18.7% 16.3%
9.8% 8.7% 9.1%
23.6% 20.6% 18.2%
27.4% 24.9% 30.0%
Participación sobre Total Activos (%)
Activos Liquidos
8.0% 8.9% 7.3%
3.6% 3.8% 3.5%
9.0% 19.5% 17.5%
3.8% 3.0% 2.8%
14.9% 16.0% 15.8%
Otros Activos
7.9% 7.8% 8.1%
7.0% 6.3% 6.6%
3.4% 2.8% 3.0%
4.7% 5.1% 5.6%
4.0% 4.1% 3.4%
Total Activos
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Depósitos Totales * 83.9% 83.6% 84.3%
73.0% 72.3% 73.2%
97.0% 97.2% 97.1%
91.9% 91.3% 93.9%
95.4% 92.4% 96.5%
Participación sobre Total Pasivos (%)
Obligaciones
12.8% 13.6% 13.3%
23.7% 24.8% 23.8%
0.0% 0.0% 0.0%
6.3% 6.2% 3.8%
2.9% 5.4% 1.8%
Otros Pasivos
3.2% 2.8% 2.3%
3.3% 3.0% 3.1%
3.0% 2.8% 2.9%
1.8% 2.5% 2.3%
1.7% 2.2% 1.6%
Total Pasivos
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
A la Vista
27.0% 27.9% 27.5%
11.0% 10.7% 10.8%
15.5% 15.6% 13.4%
16.6% 15.0% 13.9%
8.8% 6.6% 4.4%
Mix Depósitos de Clientes
De Ahorros
28.3% 27.6% 26.2%
15.7% 17.5% 18.4%
26.5% 25.2% 25.7%
10.7% 10.7% 11.6%
29.1% 25.5% 24.5%
A Plazo
44.7% 44.5% 46.3%
73.2% 71.8% 70.8%
58.0% 59.1% 60.9%
72.6% 74.3% 74.6%
62.1% 67.9% 71.1%
Total Depósitos de Clientes
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0%
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
12
Mantenemos estable nuestro posicionamiento en share de depósitos totales dentro de la banca privada panameña
Share Depósitos Totales
Share Depósitos Locales
22.51%
21.91%
21.29% 21.06%
30.32%
29.68%
29.13% 28.75%
12.05%
11.39%
10.80%
10.39%
13.80%
12.76%
11.80%
11.64%
8.25%
8.10%
8.03%
7.92%
10.29% 10.32%
10.03%
10.16%
6.60%
6.41%
6.30%
6.10%
4.85% 4.67%
4.63% 4.62%
4.82% 4.43%
4.87%
4.75%
4.58%
4.79%
4.62%
4.51%
4.48%
4.22%
4.06% 0.89%
3.90%
1.74%
3.86%
3.57%
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Share Depósitos Extranjeros
11.60%
11.54%
11.21%
10.99%
Banesco Banco General Global Bank
8.23%
Fuente: Superintendencia de Bancos de Panamá
7.81%
7.30%
7.18%
6.07%
5.93%
6.34%
5.25%
5.01%
Banistmo Multibank Mercantil
4.48%
4.23%
4.07%
2.74%
2.51%
2.57%
2.32%
1.36%
1.60%
1.28%
1.28%
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
13 12
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
14
En Tesorería, el 83% de las colocaciones se encuentran en bancos extranjeros y 17% en locales. La exposición en inversiones se mantuvo superior al 60% manteniendo una optimización de las disponibilidades
Evolución - Distribución Disponibilidades
34%
37%
38%
Colocaciones
41%
44%
51%
Cartera de Inversiones
66%
63%
62%
59%
56%
49%
dic-20
dic-21
dic-22
dic-23
dic-24
jul-25
15
Por la estrategia de liquidez, el 71% de las inversiones están disponibles para la venta y de requerirse, pudiesen ser colateral para Repos. La cartera disminuyó su duración a 2.35 años
US$872MM Jul-25
31-Jul 2025
Valor en Libros
Rangos duración
Duración Distribución
<3
487 296
0.92 3.60 5.94 2.35
56% 34% 10%
3 a 5
>5
90
Total
872
100%
Cartera
Dic 24 Jul 25
Valor Razonable con cambios en OUI
572 229
650 220
Costo Amortizado
Valor Razonable con cambios en resultados
2
Total
802
872
16
El 79% de las inversiones en el 2024 estuvo concentrada en USA y Panamá y el 78% en el 2025. Se aumentó la posición en USA de acuerdo con nuestra estrategia de compras de alta calidad
Distribución por País, Valor en Libros
Distribución por País, Valor en Libros
Distribución por País, Valor en Libros
US $664 MM
US $802 MM
US $872 MM
USA, 54% $475mm
Panamá, 24% $212mm
Jul 25
España, 5% $29mm
Multilateral, 3% $26mm
Chile, 2% $19mm
El Salvador, 2% $20mm
México, 2% $16mm
Menores de 2%, US$86mm 11 Países
17
La cartera de inversiones incrementó a niveles de USD 872MM , reduciendo levemente el rendimiento promedio y protegiendo la GoP no realizada
La posición en Soberanos está compuesta por: • 43% Bonos República de Panamá • 49% US Treasury • 8% Bonos de Brasil y México en REPO Apalancado con Barclays *
18
Nos mantenemos maximizando el ROI de nuestro portafolio de inversiones en comparación al cierre de 2024 , principalmente debido a nuestra estrategia de renovaciones estratégicas aprovechando la volatilidad y protegiendo la GoP, la cual actualmente a octubre 2025 la mantenemos por debajo de USD 1MM
.00MM dic-21 mar-22 jun-22 sep-22 dic-22 mar-23 jun-23 Sep-23 Dic-23 Mar-24 Jun-24 Sep-24 Dic-24 Mar-25 Jun-25 Jul-25
5.00%
4.96%
4.91% 4.92%
4.90%
-5.00MM
4.68%
4.64%
4.08%
4.07%
4.24%
-5.76MM
4.07%
3.84%
-7.35MM -7.15MM
3.65%
3.47%
3.00%
3.14%
-10.00MM
3.08% 3.05%
3.00%
-10.75MM
-11.03MM
2.35% 2.46%
2.10%
2.09%
2.07%
1.47%
-15.00MM
1.00%
1.04%
-15.41MM
1.02%
-20.00MM
-18.93MM
-1.00%
-0.63%
-20.25MM
-20.91MM
-21.62MM
-1.30%
-1.77%
-25.00MM
-3.00%
-2.56%
-3.74%
-3.10%
-30.00MM
GoP Acumulada
-29.48MM -30.20MM
-5.00%
-32.16MM
-4.75%
ROI*
-33.78MM
-35.00MM
-34.94MM
Rendimiento Promedio
-40.00MM Comportamiento del ROI*
-7.00%
*ROI ( Return on Investment ): Rendimiento neto de pérdida no realizada
-41.43MM
-45.00MM
-9.00%
19
En relación al pasivo institucional , se robustece la confianza de las entidades internacionales en nosotros por medio del crecimiento sostenido de nuestras fuentes de fondeo.
dic-23 jul-25 Cupo Utilizado Utilización % Cupo Utilizado Utilización % Cupo Utilizado Utilización % dic-24
Tipo
Trade Finance
108 142
66
61% 119 83% 173 59% 64 60% 275 0% 405 33% 118 37% 240 37% 1,394
47
39% 133 72% 130 84% 84 82% 363 0% 428 58% 118 33% 200 43% 1,456
25
19% 88% 62% 72%
Comex
118
124
115
Working Capital / Pyme Garantizado / Multilateral *
49
29 76
54
52
126 345 120 240
225
263
Línea de Margen
0
0
0
0%
Interbancario
39 89
68 80
38 80
32% 40% 39%
Emisión
Total
1,130
417
598
573
* Financiamiento de monto fijo con amortización periódica
Al corte de julio 2025 mantenemos utilizados USD 155MM en acuerdos de recompra (Repo).
20
Diversificadas entre financiamientos estructurados , Multilaterales de desarrollo, Trade Finance, Interbancarios y Emisiones, con más de 61 relaciones
Dic-23
Dic-24
Jul-25
0%
0%
5% 2%
4%
Garantizado / Multilateral
7%
9%
7%
12%
Repo
10%
36%
Participación de Financiamientos Tomados
11%
Comex
37%
12%
12%
Interbancarios
5%
11%
34%
Bonos Perpetuos
6%
16%
Trade Finance
20%
29%
Working Capital
19%
22%
VCN
263
Estructura de Financiamientos Tomados En millones de USD
225
215
183
155
dic-23
124
118
115
78
78
78
76
68
66
54
52
47
dic-24
39
38
29
25
11
2
2
jul-25
Garantizado / Multilateral
Repo
Comex Interbancarios Bonos Perpetuos
Trade Finance Working
VCN
Capital / PYME
3
10
21
14
9
4
Cantidad de Relaciones:
21
Mantenemos un sólido respaldo institucional por bancos corresponsales , bancos de inversión e instituciones multilaterales de desarrollo
Bancos corresponsales (transferencias bancarias/líneas de cartas de crédito y financiamiento)
xx
Financiamiento Directo
usda-logo
Trade Finance
Repos / Líneas de Margen
Instituciones Multilaterales
22
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
23
Enfocamos nuestra estrategia en el manejo eficiente del costo de fondos , logrando el segundo mejor margen de la plaza, por encima de entidades con un mayor nivel de activos
Acumulado a jul-25
Banco General
Banistmo Global Bank Banesco Multibank Banesco
Aliado
Scotiabank Mercantil
Davivienda St Georges
Rentabilidad
ROA ¹ ROE¹
3.46% 0.71% 0.90% 1.16% 0.51% 0.70% 0.55% 0.61% 0.52% 0.28% 34.24% 6.47% 13.38% 14.13% 6.23% 6.97% 11.62% 8.58% 5.40% 4.28% 1.16% 14.13% 2
Rendimiento Activos
6.77% 6.18% 6.48% 6.20% 6.26% 6.15% 6.63% 6.25% 6.15% 7.29%
6.20% 6.73% 4.56% 3.11% 3.23%
Rendimiento Préstamos
7.89% 6.92% 7.26% 6.73% 7.18% 7.03% 6.88% 7.27% 6.83% 8.68%
Rendimiento Tesorería
4.50% 3.73% 3.84% 4.56% 3.00% 4.69% 5.96% 3.85% 5.30% 2.56%
Costo de Fondos
2.89% 3.59% 4.66% 3.11% 4.83% 4.81% 4.55% 4.16% 4.16% 4.51%
2
Margen Neto
3.88% 2.59% 1.82% 3.23% 1.43% 1.33% 2.08% 2.09% 1.99% 2.78%
Liquidez
Loan to deposits
84.47% 108.17% 115.70% 93.45% 126.44% 80.33% 107.19% 86.06% 61.09% 87.75% 93.45%
Comparativo Margen Neto de Intereses
4.40%
4.06%
4.02%
3.88%
3.90%
3.54%
3.40%
3.32%
3.41%
3.40%
3.23%
3.20%
2.88% 2.63%
2.66%
2.90%
2.59%
2.32%
2.55%
2.40%
2.07%
2.09%
2.16%
2.15%
1.90%
1.82% 1.43%
1.72%
1.88%
1.57%
1.40%
1.49%
1.33%
1.48%
1.24%
0.90%
dic-22
dic-23
dic-24
jul-25
Banco General
Banesco
Banistmo
Global Bank
Multibank
Mercantil
Aliado
24
Incrementando de manera sostenible el rendimiento de préstamos y optimizamos el riesgo de crédito, lo que nos permitió mejorar el margen neto al cierre del 2024. Con cifras a julio 2025, mantenemos un costo de riesgo similar al de la Banca Privada y mejorando la tendencia de nuestro costo de fondos
0.92%
6.26%
6.16%
5.93%
0.68%
6.08%
5.93%
0.52%
0.52%
5.67%
5.00%
0.50%
0.30%
0.26%
4.68%
0.21%
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
3.17%
4.09% 4.01%
2.95%
2.71%
3.52%
2.61%
2.41%
1.98% 2.34%
2.96%
2.95%
2.29%
2.61%
1.86%
1.97%
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Dic-22
Dic-23
Dic-24
Jul-25
Fuente: Superintendencia de Bancos de Panamá 1. (Intereses Totales/Activos Productivos) 2 .(Intereses pagados/Pasivos con Costo) 3 .(Provisión/Ca rte ra) 4 .(Rendimiento Cartera – Costo Fondeo – Costo Riesgo de Crédito)
25
Al cierre de 2024, alcanzamos una utilidad anual de USD 60.1MM. Acumulado a julio de 2025, logramos USD 36.3MM de Utilidad Neta, siendo USD 7.7MM superior al monto acumulado hasta julio de 2024.
Acumulado a julio 2025 USD 36.3MM
Utilidad Neta
Banesco (Panamá)
Acumulado a julio 2024 USD 28.6MM
jul-25
Utilidad Neta Mensual Banesco (USD MM)
7.6
2024 2025
Indicador
2023 2024 jul-25
6.9
6.7
6.3
ROA
0.81% 1.21% 1.16%
5.0
4.8
4.4
4.4
4.3
ROE 9.94% 14.36% 14.13% Eficiencia con provisiones 75.69% 62.31% 64.87% Margen 3.20% 3.41% 3.23%
3.8
3.6
3.3
2.0
1.9
enero febrero marzo abril
mayo junio
julio
26
Como resultado de esta gestión, mantenemos una relación con respecto al PIB superior al 6% , lo que nos sitúa como un banco sistémicamente representativo dentro de la plaza
22.43%
21.18%
21.06%
21.01%
Activos Totales / PIB
14.34%
12.86%
12.14%
11.47%
11.26%
10.26%
10.08%
10.06%
6.58% 6.58%
6.72%
6.59%
6.04%
6.23%
5.81%
5.92%
6.01%
2022
2023
2024
2025-1Q
Cifras al cierre de 1Q 2025 (cifras mas actualizadas del PIB) PIB anualizado de los últimos 12 meses
27
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
28
La cartera vencida del banco cierra el mes de julio de 2025 en 2.60% , manteniendo un índice de cobertura total (incluyendo garantías) de 99.7%.
Comportamiento Reservas y Cobertura Total 2022 – julio 2025 (Cifras en millones USD)
Total Cartera (Cifras en millones USD)
110.0%
120.0
Total cartera
2024 ene-25 feb-25 mar-25 abr-25 may-25 jun-25 jul-25
98.7% 99.0%
99.7% 99.1%
98.9%
98.1% 98.4% 98.1% 98.4%
100.0%
Saldo Total
3,943
3,914
3,907
3,948
3,902
3,924
3,918
3,866
37.4
Saldo Vencido
88.69
87.96
93.20
96.56
101.28
105.92
99.07
100.64
100.0
Comercial
56.78
57.71
62.42
64.11
64.20
70.88
67.57
70.11
90.0%
Consumo
31.92
30.25
30.78
32.45
37.09
35.03
31.50
30.54
Indicador de cartera vencida (ICV)
80.0%
2.25% 2.25% 2.39% 2.45% 2.60% 2.70% 2.53% 2.60%
80.0
Comercial
2.66% 2.76% 3.01% 3.03% 3.12% 3.44% 3.31% 3.56%
37.1
70.0%
36.7
Consumo
1.76% 1.66% 1.68% 1.77% 2.01% 1.88% 1.68% 1.61%
37.2
37.3
Reserva NIIF
70.56
66.70
64.07
64.91
64.25
63.31
60.62
60.63
37.1
60.0%
60.0
33.1
37.5
Reserva NIIF BAU
37.44
37.17
37.10
37.49
37.05
37.26
37.20
36.70
37.1
37.2
Reserva NIIF Deterioro
33.12
29.54
26.97
27.43
27.20
26.06
23.43
23.93
50.0%
Cobertura Prov
1.79% 1.70% 1.64% 1.64% 1.65% 1.61% 1.55% 1.57%
23.5
Cobertura Total (Neta B2B)
2.16% 2.06% 1.98% 1.98% 1.99% 1.95% 1.87% 1.90%
23.9
40.0
23.4
40.0%
Garantías
3,831
3,798
3,804
3,808
3,775
3,787
3,794
3,795
26.1
27.2
Cobertura cartera total (incluye gtías)
98.9% 98.7% 99.0% 98.1% 98.4% 98.1% 98.4% 99.7%
27.4
30.0%
IDC de vencidos IDC Secured (NIIF + Garantías)
27.0
43.9
20.0
29.5
180% 179% 177% 176% 174% 165% 166% 168%
33.8
29.8
IDC Unsecured (NIIF)
65% 63% 57% 54% 57% 58% 57% 53%
20.0%
25.7
21.7
17.6
Castigos brutos / Cartera total
1.11% 0.14% 0.24% 0.34% 0.45% 0.55% 0.66% 0.77%
13.5
9.5
5.6
ICV Ajustada a castigos
3.4% 2.4% 2.6% 2.8% 3.0% 3.3% 3.2% 3.4% 1.8% 1.7% 1.6% 1.6% 1.6% 1.6% 1.5% 1.6% 3,943,469 3,914,455 3,907,251 3,948,353 3,902,277 3,924,228 3,917,571 3,865,694
10.0%
.0
Cobertura Prov
2024 ene-25 feb-25 mar-25 abr-25 may-25 jun-25 jul-25 ago-25
Saldo Total
Saldo Vencido
88,695
87,963
93,199
96,558 101,283 105,915 99,067 100,645
Reserva NIIF BAU
Castigos
43.9
5.6
9.5
13.5
17.6
21.7
25.7
29.8
%Castigos / Cartera
1.11% 0.14% 0.24% 0.34% 0.45% 0.55% 0.66% 0.77%
29
A parte de Banco Nacional (banco estatal) y BAC quien consolidad toda su operación, nos mantenemos dentro del top 3 de bancos con los mejores índices de NPL , similar al Sistema Bancario Nacional
Evolución de la Mora (NPL)
7.00
Banistmo, 6.69
6.00
Multibank, 5.19
5.00
Caja de Ahorros, 4.76
4.00
Global, 2.91 Banco General, 2.8
3.00
SBN, 2.48 Banesco, 2.6
Banco Aliado, 2.41
2.00
Mercantil, 1.67
BAC, 1.45
Banco Nacional, 1.18
1.00
0.00
30
* Fuente: Superintendencia de Bancos de Panamá.
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
31
Nuestra niveles de solvencia medidos a través del Índice de Adecuación de Capital cierran en11.60%, permitiéndonos absorber adecuadamente los riesgos a los que estamos expuestos
EVOLUCIÓN DE LA COMPOSICIÓN DE SOLVENCIA BANESCO Y SUS SUBSIDIARIAS 2022 – Jul 2025
EVOLUCIÓN INDICADORES CAPITAL BANESCO Y SUBSIDIARIAS 2022-Jul 2025
Indicadores de Capital
Dic-22
Dic-23
Dic-24
mar-25
jun-25
jul-25
Dic-25 (P)
Indicador Regulatorio de Capital Total
11.72% 11.79% 11.84% 11.94% 11.66% 11.60% 12.14%
Indicador Regulatorio TIER1
9.06% 9.25% 9.45% 8.07% 7.85% 7.78%
10.23%
CET1
7.59% 7.85% 7.93% 11.79% 11.51% 11.45%
9.01%
Posición de Solvencia y Proyección de Cierre 2025
❏ Solvencia Adecuada: Al cierre del Jul 2025, el índice de solvencia se ubica en 11.60%, superando ampliamente el requerimiento regulatorio del 8%. ❏ Capital de Alta Calidad: La estructura se fundamenta en una sólida base de capital Tier 1 del 7.78%. ❏ Proyección Anual: Se proyecta un fortalecimiento continuo del índice para el cierre del período 2025, impulsado por la ejecución del plan de negocio.
Fuente: Información Interna de Banesco y Subsidiarias
32
El perfil de fondeo sustentado con nuestra amplia base de depositantes, nos permite mantener niveles de liquidez óptimos para nuestra operación
LCR
Liquidez Legal
359%
339%
327%
LCR
42.7% 43.0%
286%
275%
267%
41.4%
41.2% 40.9%
41.0%
Límite Interno
Liquidez Legal
Límite Regulatorio
110% 100%
Límite Regulatorio
30%
dic-22 dic-23 dic-24 mar-25 jun-25
jul-25
dic-22 dic-23 dic-24 mar-25 jun-25 jul-25
Comparativo Loan ToDeposit
133.4%
126.9%
126.4%
132.8%
123.6% 124.1%
122.8%
Multibank
122.5%
114.6%
119.5%
116.6%
Global Bank
115.7%
114.4% 113.6%
Banistmo
110.6%
108.9%
108.1% 108.2%
96.7%
Banesco
94.5%
91.7%
91.7%
91.4%
89.8%
Banco General
85.0%
84.7%
84.7%
84.5%
84.1%
83.9%
dic-22
dic-23
dic-24
mar-25
jun-25
jul-25
4303
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
Anexo 1.1 Gestión de Riesgo Anexo 1.2 Gobierno Corporativo Anexo 1.3 Política de Dividendos e Inversiones
34
La unidad de Riesgos de Banesco mantiene su estructura robusta
Junta Directiva
Comité de Riesgos
Vicepresidente Ejecutivo de Control y Riesgo
Gerente de Riesgo Integral y Prevención de Fraudes
Gerente de Modelos y Metodologías de Riesgo
Gerente de Seguridad de Información
(1) La Vicepresidencia Ejecutiva de Control y Riesgo reporta administrativamente a la Gerencia General de Banesco, S.A y funcionalmente a la Junta Directiva. (2) Las gerencias de riesgo reporta administrativamente a la VPE. Control y Riesgo y funcionalmente a Junta Directiva, a través del Comité de Riesgo.
35
Las políticas para la gestión integral de los riesgos en Banesco (Panamá) S.A. aseguran el funcionamiento de la organización con riesgos controlados
• Asegura el buen
funcionamiento del Gobierno Corporativo, a través de la promoción activa de una adecuada gestión de riesgo en todo el Banco. • Es responsable, durante el proceso de la planificación estratégica, de definir la expectativa de riesgo- rendimiento y su tolerancia.
• Será el ente facultado para aprobar o modificar los límites de riesgo, con base a los lineamientos definidos por la Junta Directiva y consistente con el apetito de riesgo- rendimiento y de los accionistas.
Junta Directiva
Comité de Riesgo
36
Las políticas para la gestión integral de los riesgos en Banesco S.A. aseguran el funcionamiento de la organización con riesgos controlados
• Es responsable de la adecuada implantación del marco de Gestión de Riesgo en la Organización.
• Deben identificar y evaluar los riesgos inherentes a todos los productos, servicios, actividades, procesos y sistemas críticos de Banesco, S.A.
Unidades tomadoras de riesgo
UAIR
• Será responsable de reportar oportunamente los eventos e incidencias a la Junta Directiva a través del Comité de Riesgos
37
Las políticas para la gestión integral de los riesgos en Banesco S.A. aseguran el funcionamiento de la organización con riesgos controlados
• Brindan asesoría a los dueños de los procesos para el correcto modelado de los procesos (medibles, orientados a objetivos, entregan resultados, responden a acciones o eventos). • Es responsable de participar en la captura, documentación y rediseño de los procesos de la organización en función a las necesidades del negocio y los riesgos asociados
• Será responsable de evaluar la efectividad de los controles establecidos en el marco de gestión de riesgo integral del Banco . • Valida el cumplimiento del control interno, las políticas y los procedimientos utilizados para la gestión del riesgo
Procesos de Negocio
Auditoría
38
El principal recurso para la gestión de riesgo en la organización es la aplicación de la Metodología de Gestión de Riesgo
Procesos Estratégicos Procesos Medulares o Core Procesos de Soporte o Apoyo
Gestionar los Riesgos de la Estrategia Corporativa
Identificar Exposiciones a Pérdidas
Controlar, Mitigar y Aprovechar Riesgos
Analizar y Valorar Riesgos
Establecer Contexto
Realizar Seguimiento
Proveer Modelos y Metodologías para la gestión integral de Riesgos
Promover Cultura de Gestión Integral de Riesgos
Monitoreo, Control Interno y Auditoria
De este Macroproceso, para su aplicación práctica, se desprende la Metodología de Gestión de Riesgos, que consta de cuatro fases:
Definición de Estrategias de Gestión
Identificación y análisis
Valoración
Seguimiento
39
Con el fin de gestionar adecuadamente las brechas identificadas por entes reguladores, auditoría interna, auditoría externa y Riesgo, el banco diseñó el Indicador de Cierre de Brechas (ICB).
Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
Anexo 1.1 Gestión de Riesgo Anexo 1.2 Gobierno Corporativo Anexo 1.3 Política de Dividendos e Inversiones
40
Estructura Corporativa de Banesco Internacional
Comité de Riesgos
Vicepresidente Ejecutivo de Control y Riesgo
Gerente de Riesgo Integral y Prevención de Fraudes
Gerente de Modelos y Metodologías de Riesgo
Gerente de Seguridad de Información
41
Damos cumplimiento a los lineamientos, conforme a la regulación y mejores prácticas internacionales con:
Seguimiento a la ejecución de la Estrategia Corporativa, por parte de la Casa Matriz, respecto del Grupo Bancario.
Una Junta Directiva: • Conformada por profesionales con experiencia en diferentes sectores, entre éstos: financiero, económico, de negocios. • La mayoría de los directores no forman parte de la gestión administrativa. • Diversa, con participación de hombres y mujeres.
La Responsabilidad Social y Sostenibilidad integrada a la Estrategia.
Independencia de los Comités de Control con reporte a la Junta
Toma de decisiones basadas en el apetito y tolerancia del riesgo.
Directiva de Casa Matriz del Grupo Bancario.
42
La Estructura de Gobierno Corporativo está conformada por seis (6) Comités Directivos, un (1) Comité Ejecutivo y siete (7) Mesas Ejecutivas
43
Las responsabilidades de los Comités Directivos se fundamentan en los lineamientos regulatorios y las necesidades del negocio
Frecuencia: Mensual
Frecuencia: Mensual
❑ Establece un marco para el manejo de activos y pasivos en distintos ámbitos económicos. ❑ Análisis financiero y aprobación de compra y venta de Cartera de Crédito. ❑ Presenta resultados del portafolio de inversiones ❑ Aprueba/ratificar compra y venta de instrumentos financieros . ❑ Seguimiento al desempeño de la Tesorería ❑ Entre otras.
❑ Asiste y mantiene informada a la Junta Directiva de Banesco (Panamá), S.A. sobre el cumplimiento en la gestión de: administración integral de riesgos , controles internos, políticas de contabilidad, información financiera , divulgación de hechos y eventos , auditorías externas e internas . ❑ Da seguimiento a la gestión de auditoría de las subsidiarias .
Comité de Activos y Pasivos (ALCO) - Inversiones
Comité de Auditoría
Frecuencia: Semanal
❑ Evalúa y aprueba facilidades de crédito , de acuerdo a las políticas definidas y aprobadas por Junta Directiva y según las autonomías que le han sido delegadas por ésta.
Comité Directivo de Crédito
❑ Vela por la correcta a dministración de la cartera de crédito , identificando riesgos de crédito y demás riesgos relacionados.
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Las responsabilidades de los Comités Directivos se fundamentan en los lineamientos regulatorios y las necesidades del negocio
Frecuencia: Mensual
Frecuencia: Mensual
❑ Garantiza que el Banco y sus Subsidiarias mantengan una estructura de Prevención y una cultura de Cumplimiento adecuada, de forma tal que los lineamientos regulatorios en materia bancaria, relacionados a la Prevención, se cumplan de manera satisfactoria dentro de los procesos.
❑ Garantiza que exista un sistema que comprenda objetivos, políticas, procedimientos, capacidades de identificación, medición, valoración y monitoreo de los riesgos; que apoye a la Junta Directiva en la consecución de su Planificación Estratégica.
Comité de Prevención
Comité de Riesgo
Frecuencia: Cuatrimestral
Frecuencia: Según conformación
❑ Vela por al adecuado manejo del equipo humano en Banesco (Panamá), S.A. ❑ Evalúa constantemente las demandas y requerimientos que se derivan de la estrategia, los cambios organizacionales y su interrelación con el Capital Humano, para procurar alineación entre las prácticas del manejo de gente y las necesidades del negocio.
❑ El CTI busca velar por la eficiente y eficaz gestión tecnológica del banco y sus riesgos asociados. ❑ La Mesa Ejecutiva Estratégica da seguimiento a las metas y objetivos propuestos por las distintas áreas del Banco, para el cumplimiento de planes estratégicos aprobados por la Junta Directiva. ❑ Las Mesas Ejecutivas están conformadas por Vicepresidentes encargados de las diferentes áreas de la Organización. ❑ Reportan sus decisiones a la Presidencia Ejecutiva. ❑ Están alineadas a procesos operativos.
Comité de Nombramiento y Remuneración y Ética
Comités Ejecutivos y Mesas Ejecutivas
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Los Accionistas son informados de la gestión y desempeño del Grupo Bancario, a través de su participación en las distintas Juntas Directivas
Funciones y Responsabilidades de la Asambleade Accionistas
❑ Se reúnen anualmente en la Asamblea General de Accionistas.
❑
Pueden sesionar extraordinariamente, conforme sea requerido.
❑
Designan a los integrantes de la Junta Directiva, así como a sus sucesores.
❑ Uno (1) de los accionistas del Grupo forma parte de la Junta Directiva del Banco.
❑ Sus facultades están descritas en el Pacto Social y en el Reglamento General de Accionistas.
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(**) Código de Buen Gobierno Corporativo de Banesco (Panamá), S.A. y Subsidiarias
Políticas Corporativas Auditoría, Prevención, Riesgo, Gobierno Corporativo, Junta Directiva, Crédito, Transparencia, Gestión Social y Ambiental, (**)Antisoborno y Anticorrupción, Gestión Reputacional y Ciberseguridad.
Para el buen funcionamiento del Gobierno Corporativo, se cuenta con una estructura de documentación con códigos, políticas y reglamentos, aprobados por la Junta Directiva
Lineamientos para Junta Directiva (**) Código Ético de Director y Política de Directores.
Reglamentos de Funcionamiento de las Instancias de Gobierno Corporativo (Junta Directiva y Comités)
**Lineamientos declarados en nuestro sitio web de Banesco (Panamá), S.A. www.banesco.com.pa
Lineamientos para Colaboradores (**)Código de Ética y Conducta del Ciudadano Banesco, Política de Sucesión, Política de Relación con Clientes y Política de Compensación al personal.
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A través de las líneas jerárquicas y de reporte, la Organización asegura el correcto intercambio de información en todos los niveles
Asamblea de Accionistas
Para garantizar la transparencia hacia los grupos de interés y la Organización, la Junta de Accionistas designa a la Junta Directiva como órgano de administración y supervisión de la gestión, con el apoyo de las demás instancias de Gobierno Corporativo (Comités Directivos, Comité Regulatorio y Mesas Ejecutivas).
La organización mantiene lineamientos para el cumplimiento ético de la Junta Directiva y del resto de la Organización, además dispone de canales de denuncia y divulgación internos y externos.
Ética y Conducta
Transparencia
Junta Directiva
Se realizan evaluaciones y autoevaluaciones periódicas para velar por el correcto desempeño de las Instancias de Gobierno Corporativo
Grupos de Interés
Lineamientos que promueven las mejores prácticas en el Grupo, en cumplimiento con las regulaciones vigentes.
Políticas Corporativas
Evaluaciones
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Indicadores Comparativos de Mercado
01
02
Resultados Financieros
Rentabilidad
03
Calidad de Cartera
04
Solvencia y Liquidez
05
Anexos
06
Anexo 1.1 Gestión de Riesgo Anexo 1.2 Gobierno Corporativo Anexo 1.3 Política de Dividendos e Inversiones
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● La política de dividendos fue ratificada en enero 2023 y será ratificada cada dos (2) años.
● La política detalla que el monto anual a repartir en concepto de pago de dividendos a los accionistas comunes, será el:
● El 50% de la utilidad neta después de impuestos del año fiscal anterior o; ● El 15% de las utilidades retenidas acumuladas de años anteriores. ● En caso de que el año anterior no se haya repartido dividendos o de haberse repartido, no haya sido hasta el 50% de las utilidades del año fiscal anterior, se pasará a repartir el 15% de las utilidades retenidas acumuladas de años anteriores. ● Emisión de Bonos Perpetuos: se mantiene emisión por US$78mm a una tasa de 7.00%, con el objetivo de fortalecer nuestro índice de capital primario.
Nuestro Patrimonio mantiene un robusto índice de capital primario
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