FNH N° 1166

ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2024

En application des dispositions de la circulaire ACAPS n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019, telle qu’elle a été modifiée et complétée relative à la publication d’informations par les entreprises d’assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèse relatifs au premier semestre 2024, détaillés comprenant le bilan, le compte de produits et charges, ainsi que l’attestation des commissaires aux comptes.

BILAN (ACTIF)

BILAN (PASSIF)

PASSIF

Situation au 30/06/2024

Situation au 31/12/2023

Situation au 30 Juin 2024

A C T I F

Situation au 31/12/2023

Brut

Amort./Prov.

Net

ACTIF IMMOBILISE

318 629 623

66 798 969

251 830 654

248 363 810

FINANCEMENT PERMANENT

504 752 836 252 050 048 50 000 000

501 963 825 278 561 984 50 000 000

Immobilisation en non -valeurs

943 859

927 050

16 808

61 436

Capitaux propres

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d'établissement

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations

943 859

927 050

16 808

61 436

à déduire : Actinnaire, capital souscrit non appelé

- - - -

Capital appelé, (dont versé………………………….)

Immobilisations incorporelles

30 182 406

25 595 174

4 587 231

5 050 136

Primes d'émision, de fusion, d'apport

Immobilisation en recherche et développement Brevets. Marques. Droits et valeurs similaires

- -

Ecarts de réévaluation

390 856 320 000

390 856

Réserve légale Autres réserves

5 000 000 11 300 000 171 261 984

5 000 000 11 300 000 173 477 066

Fonds commercial

320 000

Autres immobilisations incorporelles

29 471 550 31 284 232

25 204 319 21 217 836

4 267 231

4 730 136

Report à nouveau (1)

Immobilisations corporelles

10 066 396

10 742 214

Fonds social complémentaire

- -

Terrains

- -

Résultats nets en instance d'affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1) Capitaux propres assimilés Provisions réglementées Dettes de financement

14 488 064

38 784 917

Installations techniques, matériel et outillage

2 093 730 1 220 861 27 901 990

1 708 643

385 087 874 509

487 440 973 894

- - - - - - - - -

Matériel de transport

346 351

Mobilier. Matériel de bureau et aménagements divers

19 095 191

8 806 800

9 280 880

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours

67 651

- -

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d'établissement

Immobilisations financières

24 427 039

18 140 429

6 286 610

6 265 610

Autres dettes de financement

Prêts immobilisés

32 448

- -

32 448

Provisions durables pour risques et charges

Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

6 254 162 18 140 429

6 254 162

6 233 162

Provisions pour risques Provisions pour charges

18 140 429

- -

Provisions techniques brutes Provsions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité

252 702 789 122 334 874 99 050 448

223 401 841 76 291 522 113 832 120

Placements affectés aux opérations d'assurance

231 792 088

918 479 918 479

230 873 609

226 244 413 2 501 633 20 000 000 170 654 593

Placements immobiliers

3 377 962

2 459 483

Obligations, bons et titres de créances négociables

- - - - - - - - - -

- - - -

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

208 411 396

Dépôts en comptes indisponibles

20 002 730

33 088 188

Provisions pour aléas financiers

Placements affectés aux contrats en unités de compte

- - - - - -

Provisions techniques des contrats en unités de compte

Dépôts auprès des cédantes

Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements

31 317 467

33 278 199

Autres placements

- - - - -

Ecarts de conversion - actif

Autres provisions techniques Ecarts de conversion -passif

Diminition de créances immobilisées et des placements

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

504 654 631

82 969 664

421 684 967

376 166 049

Part des cessionnaires dans les provisions techniques

7 605 687

8 488 866

- - - - -

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

161 800 009

116 871 012 7 175 566 7 175 566 87 940 257 5 069 569 29 844 525 10 599 596 1 951 720 20 579 373

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

6 292 388 6 292 388

7 605 687

8 488 866

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant

- -

Dettes de passif circulant

132 520 740 5 160 959 29 703 719 7 290 441 2 084 753 24 067 578 41 020 623 23 130 610

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

422 915 018

82 969 664

339 945 353

280 341 951

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

555 109

Personnel créditeur

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

292 903 280

64 270 606

228 632 673

197 268 041

Organismes sociaux créditeurs

Personnel débiteur

986 532

- - -

986 532

1 136 755 2 575 348

Etat créditeur

Etat débiteur

20 737 139

Comptes d'associés créditeurs

20 623

Comptes d'associés débiteurs

Autres créanciers

19 812 795

Autres débiteurs

82 789 571 24 943 387 73 192 685

18 699 058

64 090 513 24 943 387 73 192 685

63 618 432 15 188 266 86 339 835

Comptes de régularisation passif

62 057

Comptes de régularisation-actif

- - - - - - - -

Autres provisions pour risques et charges Ecarts de conversion - passif (éléments circulants)

21 927 025 1 059 855 30 015 658 30 015 658

20 711 642 1 043 547 18 169 457 18 169 457

Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d'assurance)

Ecarts de conversion - actif (éléments circulants)

941 241

995 397

TRESORERIE

23 052 883 23 052 883 6 224 795 16 751 534

12 474 436 12 474 436

Trésorerie-passif Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

Trésorerie-actif

- -

Chèques et valeurs à encaisser

3 821 437 8 560 142

Banques. TGR. C.C.P.

Caisse. Régies d'avances et accréditifs

76 554

92 857

Banques

30 015 658 696 568 503

18 169 457 637 004 294

TOTAL GENERAL

846 337 137

149 768 633

696 568 503

637 004 294

TOTAL GENERAL

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE TECHNIQUE NON VIE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE NON TECHNIQUE

Opérations

Exercice 30/06/2023 Net

Exercice 31/12/2023 Net

Exercice 30/06/2024

Exercice 30/06/2023

Exercice 31/12/2023

Libellé

Concernant les exercices précédents

Libellé

Exercice 30/06/2024

Propres à l'exercice

Brut

Cessions

Net

Primes

184 369 407 230 412 758 46 043 351 6 239 393

-685 886 -685 886

185 055 293 231 098 644 46 043 351 6 239 393

175 380 837 227 077 495 51 696 658 12 214 162

401 259 303 409 253 830

Produits non techniques courants

11 318 568

10 929 726

23 677 435 19 765 957

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Primes émises

Produits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants

9 777 041 1 527 678

9 290 720 1 635 403

Variation des provisions pour primes non acquises

- - - - -

7 994 527

3 907 016

Produits techniques d'exploitation

13 883 496

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation

Autres produits non techniques courants Reprises non techniques. Transferts de charges

13 848

3 602

4 463

4 303

23 200

155 213

Reprises d'exploitation, transferts de charges

6 235 091

12 190 962 72 477 850 78 419 586 -2 821 074

13 728 283 167 411 358 159 717 544

Charges non techniques courantes

24 706 11 692 13 014

5 526 306

-15 005 11 865 -26 870

Prestations et frais

76 765 474 93 507 877 -14 781 672

-802 535

77 568 009 93 427 234 -13 898 494

Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement

869

Prestations et frais payés

80 643

25 437

- - -

- -

- - -

Variation des provisions pour sinistres à payer

-883 179

2 613 703

Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes

Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

- -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- -

5 500 000

Variation des provisions pour aléas financiers

Résultat non technique courant (2 - 1)

11 293 862 2 938 274

5 403 419

23 692 440

Variation des provisions pour participations aux bénéfices

-1 960 732

-3 120 661

5 080 111

Produits non techniques non courants Produits des cessions d'immobilisations

159 060

442 594 172 547

Variation des autres provisions techniques Charges techniques d'exploitation

120 417

79 013

96 481 356 21 428 465 8 590 324 18 346 751 1 809 514 31 020 820 1 562 515 13 722 967 4 723 430 4 705 919

97 187 717 18 187 219 7 862 077 17 852 144 2 161 769 32 961 248 2 834 623 15 328 637 6 805 415 2 197 800

191 287 442 39 750 117 17 636 212 35 221 249 4 252 599 60 870 625 3 106 749 30 449 891 13 780 581

Subventions d'équilibre

- -

- - -

Charges d’acquisition des contrats

Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif

Achats consommés de matières et fournitures

Autres produits non courants

1 000 000 1 817 858 5 929 632

Autres charges externes

Reprises non courantes, transferts de charges Charges non techniques non courantes

80 047

270 047

Impôts et taxes

3 606 466

14 666 860

Charges de personnel

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

1 083

4 038

5 498

Autres charges d'exploitation

Subventions accordées d'équilibre

- -

Dotations d'exploitation

Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif

5 Produits des placements affectes aux opérations d'assurance

Autres charges non courantes

2 955 307 2 973 241 -2 991 357 8 302 505

1 774 974 1 827 454 -3 447 406 1 956 014

3 702 959 10 958 403 -14 224 266

9 104 362

Revenus des placements

Dotations non courantes

17 511

57 474

126 078

Gains de change

Résultat non technique non courant (3-4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)

- - - - -

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

9 468 173

285 891

Profits sur réalisation de placements

- -

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

4 264 249 5 034 387

4 264 249 5 240 681

Reprises sur charges de placements : Transferts de charges

537 283 33 306 57 164 298 812

6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurances

29 758 239 650 205 146

69 065 345 896 400 659

Charges d'intérêts

Frais de gestion des placements

Pertes de change

Amortissement des différences sur prix de remboursement

105 851

679 904

4 340 762

Pertes sur réalisation de placements

- -

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements Dotations sur placements

42 149

3 879 929

84 298

21 548 117

116 650

21 431 467

19 700 459

64 983 900

RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1+2-3-4+5-6)

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