FNH 997

RESULTATS SEMESTRIELS 2020

SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2020

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

Exercice du 01/01/20119 au 30/06/2019

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

PASSIF

Eexercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

ACTIF

Exercice DU 01/01/2020 au 30/06/2020

FINANCEENT PERMANENT

433 706 025,36 154 752 075,32 50 000 000,00

384 884 430,00 146 381 644,19 50 000 000,00

LIBELLE

Brut

Amort./Prov

Net

CAPITAUX PROPRES

(A)

Net

Brut

Cessions

ACTIF IMMOBILISE

269 176 604,09 15 476 371,90 253 700 232,19 252 815 322,73

u Capital social ou fonds d'établissement

IMMOBILISATIONS EN NONVALEURS

(A)

- - - -

1 PRIMES

- - - -

u moins: actionnaires, capital souscrit non appelé

u Frais préliminaires

u Primes émises 2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

= Capital appelé (dont versé)

u Charges à répartir sur plusieurs exercices u Primes de remboursement des obligations

u Primes d'émission, de fusion, d'apport

u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation

u Ecarts de réévaluation

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

(B) 2 087 089,44

1 200 781,65

886 307,79

411 972,81

5 553 664,18 659 541,56 82 668 438,45

5 553 664,18 659 541,56 65 129 246,47

u Réserve légale u Autres réserves

u Immobilisation en recherche et développement u Brevets, marques, droits et valeurs similaires

u Reprises d'exploitation,transferts de charges 3 PRESTATIONS ET FRAIS u Prestations et frais payés u Variation des provisions pour sinistres à payer u Variation des provisions des assurances vie

2 087 089,44

1 200 781,65

886 307,79

411 972,81

u Report à nouveau (1)

- -

u Fonds commercial

- - - - - - -

u Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

- -

u Fonds social complémentaire

15 003 373,88

u Résultats nets en Instance d'affectation (1)

u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

u Terrains

15 870 431,13

25 039 191,98

u Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES u Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT

u Variation des provisions pour aléas financiers

2 790 310,00

732 456,38 2 057 853,62

2 127 611,37

u Constructions

(B)

- - - - - - - - -

u Variation des provisions techniques des contrats en unités de compte

- -

u Installations techniques, matériel et outillage

u Variation des provisions pour participation aux bénéfices

u Matériel de transport

(C)

u Variation des autres provisions techniques

25 313 824,47 13 543 133,87 11 770 690,60

12 875 762,51

u Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION u Charges d'acquisition des contrats u Achats consommés de matiéres et fournitures u Autres charges externes u Impôts et taxes u Charges de personnel u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation 5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATION D'ASSURANCE u Revenus des placements u Gains de change u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir u Profits sur réalisation de placements u Ajustements de VARCUC (1) (plus-values non réalisées) u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés u Intérêts et autres produits de placements u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE u Chages d'intérêts u Frais de gestion des placements u Pertes de change u Amortissement des différences sur prix de remboursement u Pertes sur réalisation de placements

u Emprunts Obligataires

- -

u Autres immobilisations corporelles u Immobilisations corporelles en cours

u Emprunts auprès des établissements de crédit

u Autres dettes de financement

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

(D) 5 073 780,64

- 5 073 780,64 - 4 579 758,09

5 029 410,26 4 511 387,71 518 022,55

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES & CHARGES

(D)

4 579 758,09 494 022,55

u Prêts immobilisés

u Provisions pour risques u Provisions pour charges

- - -

494 022,55

u Autres créances financières u Titres de participation u Autres titres immobilisés

- -

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des assurances vie u Provisions pour fluctuation de sinistralité

(E)

278 953 950,04 128 140 927,24 148 603 972,99

238 502 785,81 101 242 910,60 135 050 825,40

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE

(E) 233 911 599,54

- 233 911 599,54 232 370 565,78

u Placements immobiliers

218 378 635,24 8 167 070,81

- 218 378 635,24 176 016 451,49

u Obligations,bons et titres de créances négociables

- - - -

- 8 167 070,81

50 389 513,87

u Actions et parts sociales u Prêts et effets assimilés

- - -

u Provisions pour aléas financiers

u Dépôts en comptes indisponibles

u Provisions techniques des contrats en unités de compte

u Placements affectés aux contrats en unités de compte

53 778,43

u Provisions pour participation aux bénéfices u Provisions techniques sur placements

7 365 893,49

- 7 365 893,49

5 964 600,42

u Dépots auprés des cédantes

2 155 271,38

- - - -

u Autres placements

- - - -

u Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION - PASSIF

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

(F)

u Diminution des créances immobilisées et des placements

(F)

u Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

u Augmentation des créances Immobilisées et des placements u Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

252 339 244,61 8 959 938,76 243 379 305,85 168 034 319,43

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

(G)

46 023,55

- - - - -

46 023,55

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

67 048 132,68

37 467 703,65

u Provisions pour primes non acquises u Provisions pour sinistres à payer u Provisions des sinistres vie u Autres provisions techniques CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES u Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

(G)

- -

u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés u Ajustements de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) u Autres charges de placements u Dotations sur placement

46 023,55

- -

DETTES DE PASSIF CIRCULANT

(H)

63 848 132,68

35 067 703,65

u Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

(H) 113 764 522,81

8 959 938,76 104 804 584,05

76 455 825,46

7 752 518,87 6 154 935,96 1 753 427,45 16 717 807,70 7 671 681,10 20 514 948,22 3 282 813,38 3 200 000,00

6 372 004,89 5 312 457,97 1 777 937,76 2 194 282,66 171 681,10 15 117 862,49 4 121 476,78 2 400 000,00

u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés créditeurs

130 853,76

u Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2-3-4+5-6)

u Personnel créditeur

72 384 509,99

8 959 938,76 63 424 571,23

50 247 940,51 107 634,61 1 238 977,68

u Assurés,intermédiaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs

u Organismes sociaux créditeurs

123 786,10

u Personnel - Débiteur

11 166 371,36

- 11 166 371,36

u Etat - Débiteur

u Etat créditeur

IV - RECAPITULATION

u Comptes d'associés débiteur

u Comptes d'associés créditeurs

7 103 378,52 22 855 623,08

- 7 103 378,52 - 22 855 623,08 - 138 528 698,25

6 386 017,03 18 344 401,87 91 525 537,70

u Autres débiteurs

u Autres créanciers

u Comptes de régularisation-Actif

u Comptes de régularisation-Passif

TITRES ETVALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) (I) 138 528 698,25

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants)

(I) (J)

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

Exercice du 01/01/2019 au 30/06/2019

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

LIBELLE

ECART DE CONVERSION - ACTIF(éléments circulants)

(J)

6 932,72

TRESORERIE

3 674 620,00

- 3 674 620,00 1 502 491,49

TRESOREIE

TRESORERIE - ACTIF

3 674 620,00

- 3 674 620,00

1 502 491,49

RESULTAT TECHNIQUE VIE

- - -

u Crédits d'escompte u Crédits de Trésorerie

13 009,00

u Chèques et valeurs à encaisser

3 642 946,74

- 3 642 946,74

1 488 144,31

u Banques, T.G et C.C.P.

RESULTAT TECHNIQUE NON VIE

27 410 648,76

18 312 048,14

39 266 124,02

u Banques (soldes créditeurs)

u Caisse, Régies d'avances et accréditifs

18 664,26

14 347,18

III RESULTAT NON TECHNIQUE

TOTAL GENERAL I+II+III

500 754 158,04

422 352 133,65

3 186 271,37

2 691 497,04

7 367 189,96

TOTAL GENERAL I + II + III

525 190 468,70 24 436 310,66 500 754 158,04 422 352 133,65

IV RESULTAT AVANT IMPOTS

30 596 920,13

21 003 545,18

46 633 313,98

IMPOTS SUR LES RESULTATS

14 726 489,00

8 915 062,00

21 594 122,00

II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES NON VIE

III - COMPTE NON TECHNIQUE

RESULTAT NET

15 870 431,13

12 088 483,18

25 039 191,98

Exercice du 01/01/2019 au 30/06/2019

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE VIE

Exercice du 01/01/2019 au 30/06/2019

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

Exercice du 01/01/2020 au 30/06/2020

TOTAL DES PRODUITS ASSURANCE NON VIE

150 213 632,91

140 300 260,27

287 614 957,53

LIBELLE

Brut

Cessions

Net

TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES

5 275 520,38

4 056 207,74

16 421 254,28

1 PRIMES

139 165 700,37 166 063 717,01 26 898 016,64 6 001 076,77

- 139 165 700,37 129 978 064,62 270 376 791,68 - 166 063 717,01 167 877 498,96 281 429 223,96

Concernant les exercices précedents

TOTAL DES PRODUITS

155 489 153,29

144 356 468,01

304 036 211,81

Propres à l'exercice

u Primes émises

LIBELLE

Totaux Exercice

TOTAL DES CHARGES ASSURANCE VIE

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

26 898 016,64 37 899 434,34 11 052 432,28

u Variation des provisions pour primes non acquises

248 348 833,51

TOTAL DES CHARGES ASSURANCE NON VIE

122 802 984,15

121 988 212,13

2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

6 001 076,77 3 268 809,06

5 996 887,63

1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS

5 275 520,38 3 457 738,82 1 817 781,56

- 5 275 520,38 4 056 207,74 11 786 358,28 - 3 457 738,82 2 551 383,65 8 860 823,73 - 1 817 781,56 1 504 824,09 2 925 534,55

9 054 064,32

TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES

2 089 249,01

1 364 710,70

- -

u Subventions d'exploitation u Autres produits d'exploitation

u Produits d'exploitation non techniques courants u Intérêts et autres produits non techniques courants u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

14 726 489,00

21 594 122,00

IMPOTS SUR LES RESULTATS

8 915 062,00

TOTAL DES CHARGES

139 618 722,16

132 267 984,83

278 997 019,83

6 001 076,77 62 335 392,09 48 782 244,50 13 553 147,59

6 001 076,77 3 268 809,06

5 996 887,63

u Reprises d'exploitation,transferts de charges

3 PRESTATIONS ET FRAIS

62 335 392,09 66 904 300,03 139 378 938,37 48 782 244,50 62 300 933,26 117 947 216,65 13 553 147,59 4 567 760,23 21 377 943,29

RESULTAT NET

15 870 431,13

12 088 483,18

25 039 191,98

- - -

u Prestations et frais payés

ATTESTATION

u Autres produits non technique courants u Reprise non techniques,Transferts de charges

u Variation des provisions pour sinistres à payer

- - - -

- -

u Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

u Variation des provisions pour aléas financiers

2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES

559 717,95

- 559 717,95 523 733,18 1 457 946,37

35 606,54

53 778,43

u Variation des provisions pour participation aux bénéfices

533 629,23

- - - - -

533 629,23

376 544,23 1 247 840,67

u Charges d'exploitation non techniques courantes u Charges financiéres non techniques courantes u Amortissement des différences sur prix de remboursement

u Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION u Charges d'acquisition des contrats

60 033 351,83 18 611 198,52

60 033 351,83 52 494 737,59 105 950 037,75 18 611 198,52 17 270 979,21 36 215 505,58

926,16

130 620,55

153 571,65

- -

407 079,01

474 318,24

1 000 849,24

u Achats consommés de matiéres et fournitures

u Autres charges non techniques courantes u Dotation non techniques courantes

13 098 743,87

13 098 743,87 12 059 986,38 24 255 375,17

u Autres charges externes

719 122,70

701 364,40

1 244 499,73

u Impôts et taxes

25 162,56

16 568,40

56 534,05

16 774 857,09

16 774 857,09 15 977 657,11 32 021 184,91

u Charges de personnel

RESULTAT NON TECHNIQUE COURANT(1-2)

4 715 802,43

- 4 715 802,43 3 532 474,56 10 328 411,91

3 156 682,85 8 055 940,27

u Autres charges d'exploitation u Dotations d'exploitation

10 422 350,64 5 046 855,77 4 251 117,63

10 422 350,64 6 010 432,25

3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS

- - - - - -

- 4 634 896,00

5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUXOPERATIOND'ASSURANCE

5 046 855,77 7 053 386,59 11 241 278,22

- - -

110 000,00

u Produits des cessions d'immobilisation

4 251 117,63 3 977 058,31

7 956 622,20

u Revenus des placements

- -

u Subventions d'équilibre

u Gains de change

208 898,46 586 839,68

208 898,46

488 052,79

696 380,53 2 588 275,49

u Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

u Profits provenant de la réévaluation des élémets d'actif u Autres produits non techniques non courants

586 839,68 2 588 275,49

u Profits sur réalisation de placements

- 4 524 896,00

- - -

u Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

u Reprise non courantes,transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTS

u Intérêts et autres produits de placements

u Reprises sur charges de placement;Transferts de charges

1 529 531,06

- 1 529 531,06 840 977,52 7 596 117,95

6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUXOPERATIONS D'ASSURANCE

434 240,23

434 240,23 2 589 174,51

3 019 857,39

- - -

- - - - -

- - -

86 233,33

u Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

u Chages d'intérêts

- -

u Subventions accordées

60 989,50

61 577,99

119 935,73

u Frais de gestion des placements

u Pertes de change

u Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif

373 250,73

372 325,14

744 650,28

u Amortissement des différences sur prix de remboursement

729 531,06 800 000,00

840 977,52 5 109 884,62

u Autres charges non courantes u Dotations non courantes

- - - -

- - - - -

- - -

u Pertes sur réalisation de placements

- 2 400 000,00

u Pertes provenenat de la réévaluation des placements affectés

u Autres charges de placements u Dotations sur placement

RESULTAT NON TECHNIQUE NON COURANT (3-4)

-1 529 531,06

- -1 529 531,06 -840 977,52 -2 961 221,95 - 3 186 271,37 2 691 497,04 7 367 189,96

- 2 155 271,38

2 155 271,38

RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)

RESULTAT TECHNIQUE NONVIE (1+2-3-4+5-6)

27 410 648,76

27 410 648,76 18 312 048,14 39 266 124,02

Wafa IMA Assistance SA au Capital de 50 000 000,00 de dirhams, régie par la loi 17/99 portant code des assurances Siège social: Casablanca Business Center, lot n°2 Lotissement Mandarouna, Sidi Maârouf 20270 Casablanca Tel. 05 22 58 29 20- Fax 05 22 58 29 28- RC 119 935

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