Communication financière
Situation provisoire au 30 juin 2020 IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D’ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
en milliers de DH
Amortissements
Provisions
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant brut au début de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Reprises de provisions
Nature
Dotations au titre de l’exercice
Cumul des amortissements
Dotations au titre de l'exercice
Cumul des provisions
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CREDIT-BAIL MOBILIER - Crédit-bail mobilier non loué après résiliation CREDIT-BAIL IMMOBILIER - Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué - Crédit-bail immobilier non loué après résiliation LOYERS COURUS A RECEVOIR - Crédit-bail mobilier en cours - Crédit-bail mobilier loué
10 113 804
191 488
111 553
10 193 738
200 635
8 482 577
21 169
192 962
1 518 199
9 573 937
132 392
107 969
9 598 360
200 635
8 482 577
1 115 783
9 573 937
132 392
107 969
9 598 360
200 635
8 482 577
1 115 783
39 574
3 585
35 989
35 989
LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES
197 945
24 795
222 741
222 741
CREANCES EN SOUFFRANCE
302 348
34 300
336 648
21 169
192 962
143 686
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES LOYERS EN SOUFFRANCE Total
10 113 804
191 488
111 553
10 193 738
200 635
8 482 577
21 169
192 962
1 518 199
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
ETAT DES DEROGATIONS
en milliers de DH
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS Le traitement consiste à procéder à une suspen- sion des dotations aux amortissements des biens donnés en crédit-bail sur la durée du moratoire pour les dossiers ayant bénéficier d’un report d’echéance.
DETTES
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
INDICATIONS DES DEROGATIONS JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Etablissements de crédit à l’étranger
Total 30/06/2020
Total 31/12/2019
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Banques au Maroc
En application des mesures de soutien decidées par le comité de veille économ- ique et Bank Al Margib en terme d’octroi de moratoire pour les clients des étab- lissements de crédit. Bank Al Marghib en date du 21 mai 2020 a autorisé le traite- ment décrit ci contre à titre dérogatoire aux sociétés de financement.
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
603 903
603 903
419 065
VALEURS DONNEES EN PENSION - au jour le jour - à terme EMPRUNTS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
EMPRUNTS FINANCIERS
AUTRES DETTES
INTERETS COURUS A PAYER TOTAL
603 903
603 903
419 065
OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DIVERS en milliers de DH
Autres opérations
Opérations de couverture
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
30/06/2020 31/12/2019
30/06/2020
31/12/2019
Opérations de change à terme Devises à recevoir Devises à livrer Dirhams à recevoir Dirhams à livrer
Dont swaps financiers de devises
Engagements sur produits dérivés Engagements sur marchés réglementés de taux d'intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d'intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change Engagements sur marchés réglementés d'autres instruments Engagements sur marchés de gré à gré d'autres instruments
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
Valeurs et sûretés reçues en garantie
Valeur comptable nette
Bons duTrésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
II. Changements affectant les règles de présentation
579 185 Créances sur la clientèle (Bilan)
145 916
TOTAL
579 185
145 916
Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus
Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts
Valeurs et sûretés données en garantie
Valeur comptable nette
LE TABLEAU DE CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MÊME BÉNÉFICIAIRE
Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
NOMBRE DE BENEFICIAIRES
TOTAL ENGAGEMENT
TOTAL
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le nouveau Plan Comptable des Etablissements de crédit (PCEC)
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