Communication financière
SITUATION PROVISOIRE AU 30 JUIN 2020
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
30/06/2020
31/12/2019
- La comptabilité deWafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
113 318
43 125
48 928
5 607
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
81
535
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
55 870 8 440
35 896 1 088
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
1 087
292
COMPTES DE REGULARISATION
56 615
39 884
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
8 770 16 303 20 049 11 493
9 582 20 109 9 451
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
743
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 30/06/2020
Total 31/12/2019
CREANCES
Banques au Maroc
TOTAL
171 021
83 301
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
149 499
149 499
163 619
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
30/06/2020
31/12/2019
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
372 026
217 921
43 497 4 681
10 157 4 895
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
796
940
PRETS FINANCIERS
140 000
Fournisseurs de biens et services
8 069
12 149 189 780
Divers autres créditeurs
174 983
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
57 950
51 434
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
2 484 51 178 4 008
331
Charges à payer
46 793 4 008
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
149 499
149 499
163 619
280
302
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
429 976
269 355
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
30/06/2020 30/06/2019
En milliers de DH
30/06/2020
30/06/2019
Charges de personnel
58 522
61 167
Impôts et taxes
3 181
3 989
INTERETS PERCUS
20
Charges externes
47 173
49 293
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
20
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
2 501
2 508
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
9 034
8 914
INTERETS SERVIS
49
7
TOTAL
120 411
125 870
COMMENTAIRE
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
49
7
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
Les états A2, A3, B8, B9bis, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT»
MARGE D'INTERETS
-29
-7
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
ATTESTATION
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 30/06/2020
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/07/2020
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
30/06/2020
30/06/2019
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
39 179 197 114
47 152 194 134
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
22 326
21 695
Charges d'exploitation non bancaires
-795
-196
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
2 241 3 210
1 262 2 878
Charges non courantes
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