Koncern- og årsregnskab 1. januar – 31. december
Noter
22 Afledte finansielle instrumenter (fortsat) 1
Forventede fremtidige transaktioner
Koncernen og modervirksomheden afdækker forventede valutarisici vedrørende varesalg og varekøb inden for det førstkommende år med valutaterminskontrakter. Desuden afdækkes enkelte større mulige fremtidige transaktioner med betydelige risici efter det førstkommende år med valutaoptioner.
Gevinster og tab indregnet i egenkapitalen
Kontraktmæssig værdi
t.DKK
Periode
2025
2024
2025
2024
Valutaterminskontrakter, USD Valutaterminskontrakter, SEK Valutaterminskontrakter, NOK Valutaterminskontrakter, EUR Valutaterminskontrakter, Øvrige
0-6 måneder 0-6 måneder 0-6 måneder 0-6 måneder 0-6 måneder
90.965 40.288 23.661
72.760 32.225 18.926
-756 -335 -197
94 42 25
7.289
5.830
-61
7 1
796
637
-5
162.999
130.378
-1.354
169
Renterisici
Koncernen og modervirksomheden afdækker renterisici ved hjælp af renteswaps, hvorved variable ren- tebetalinger omlægges til faste rentebetalinger. I kontrakternes løbetid modtages variabel rente 5-6 % og betales en fast rente på 3-4 % (ekskl. kredittillæg). Renteswaps er kategoriseret i niveau 2 i dagsvær- dihierarkiet, og der indgår ingen væsentlige ikke-observerbare input i værdiansættelsen. Renteswaps har identiske kritiske betingelser med lånene og koncernen og modervirksomheden anven- der pengestrømssikring af de fremtidige rentebetalinger.
2025
2024
Værdi- regule- ring indregnet på egen- kapitalen
Værdi- regule- ring indregnet på egen- kapitalen
Bereg- nings- mæssig hoved- stol
Bereg- nings- mæssig hoved- stol
Dags- værdi
Rest- løbetid
Dags- værdi
Rest- løbetid
t.DKK
mdr. 0-48
mdr. 0-60
Renteswaps
6.893
-834
-799
6.893
35
35
De sikrede pengestrømme forventes realiseret og vil påvirke resultatet over renteswappens restløbetid.
EY | Årsrapport 2025 for Industri C Stor Koncern A/S | 95
Made with FlippingBook - Share PDF online