Årsregnskab 1. januar – 31. december
Noter
26 Valuta- og renterisici samt anvendelse af afledte finansielle instrumenter 1
Virksomheden anvender valutaterminskontrakter som led i sikring af indregnede og ikke-indregnede transaktioner med virksomhedens pengeinstitut som modpart.
Indregnede transaktioner
Sikring af indregnede transaktioner omfatter væsentligst tilgodehavender og gældsforpligtelser.
Valutarisici
Afdækket ved valuta- termins- kontrakter
Betaling/ udløb
Tilgode- havender
Gældsfor- pligtelser -6.856 -11.983
Netto- position -1.206 -11.983
Valuta (t.DKK)
EUR
< 1 år > 1 år < 1 år < 1 år < 1 år
3.450 0
2.200 0 1.800 1.800
SEK NOK
0 0 0
-1.901 -1.765
-101
35
Øvrige
-675
500
-175
0
-4.341
4.100
-241
Forventede fremtidige transaktioner
Virksomheden afdækker forventede valutarisici vedrørende varesalg og varekøb inden for det førstkom- mende år med valutaterminskontrakter.
Gevinster og tab indregnet i egenkapitalen, der forventes realiseret efter balancedagen
Kontraktmæssig værdi
t.DKK
Periode
2025
2024
2025
2024
Valutaterminskontrakter, NOK Valutaterminskontrakter, SEK Valutaterminskontrakter, EUR
0-6 måneder 0-6 måneder 0-6 måneder
9.368
0 0 0
88
0 0 0
12.647
122
7.568
72
29.583
0
282
0
Dagsværdier
For nedenstående finansielle instrumenter afviger dagsværdien fra den værdi, der er indregnet i virk- somhedens balance pr. 31. december 2025.
Regnskabs- mæssig værdi
Princip for opgørelse af dagsværdi
t.DKK
Dagsværdi
Gældsforpligtelser
-63.494
-62.322
Kursværdi
Der henvises til note 18, hvor dagsværdioplysninger vedrørende de afledte finansielle instrumenter er medtaget.
EY | Årsrapport 2025 for Industri C Stor A/S | 73
Made with FlippingBook - Share PDF online