Sermaye Piyasası Araçları 1
Bu zorunluluk ile PDT’lerin sermaye artırımı suretiyle paya dönüştürülmesi sırasındaki sürecin hızlandırılması hedeflenmiştir. Ortaklığın yükümlülüklerini tam olarak yerine getirmesine rağmen dönüştürme hakkını kullanmayan PDT sahiplerinin dönüştürme hakları ortadan kalkmaktadır. Bu durumdaki PDT sahipleri anapara ve işlemiş faizlerini alırlar. Dönüştürme Fiyatı , PDT sahiplerine sahip oldukları tahviller karşılığında verilecek paylar için esas alınacak fiyattır. Dönüştürme Oranı; dönüştürme sırasında PDT’nin nominal değeri karşılığında verilecek pay sayısını gösterir. Halka arz edilecek PDT’lerin dönüştürme oranına ilişkin rapor yetkili kuruluş tarafından hazırlanır. Borsada işlem gören ortaklıklar halka arz edilmeksizin PDT ihracı da yapabilirler. PDT’lere ilişkin dönüştürme işlemleri, ortaklığın ve mevcut ortaklarının hak ve menfaat kaybına neden olacak şekilde gerçekleştirilemez. İhraç edilen PDT’lerin vadesi içerisinde sermaye artırımı, kâr payı ödemesi ve benzeri nedenlerle pay fiyatını etkileyen işlemler olması durumunda dönüştürme oranının belirlenmesinde düzeltilmiş fiyatlar esas alınır. Yeniden hesaplanan dönüştürme oranı KAP’ta yapılan özel durum açıklaması ile kamuya duyurulur. Dönüştürülecek PDT’lere ilişkin olarak yapılacak talep toplama ve bildirim işlemlerinin yetkili kuruluş vasıtası ile yapılması zorunludur. Dönüştürme işlemlerinin itfa planına uygun olarak tam ve zamanında yerine getirilmesinden ise ortaklık sorumludur. PDT’lerin İtfası PDT’ler vade tarihinde veya vadeden önce paylara dönüştürülmek suretiyle itfa edilebilir. Vade tarihinden önce; ① Bir itfa planına bağlı olarak, ② Ortaklığın talebine bağlı olarak, ① PDT sahibinin talebine bağlı olarak paylara dönüştürülmesi mümkündür. PDT’lerin dönüştürülmesi sermaye artırımı suretiyle gerçekleştirilir. (Şarta bağlı sermaye artırımı) Dönüştürülecek PDT’lere ilişkin olarak yapılacak talep toplama ve bildirim işlemlerinin yetkili kuruluş vasıtası ile yapılması zorunludur. Dönüştürme işlemlerinin itfa planına uygun olarak yerine getirilmesinden ortaklık sorumludur. 1- İtfa Planına Bağlı Dönüştürme PDT’lerin paylara taksitler halinde dönüştürülmesi durumunda, son taksit PDT’nin vade tarihine denk gelmelidir. Ortaklık, önceden talep toplamaksızın , dönüştürülecek PDT tutarı karşılığında verilmesi gereken payı temsil eden tutarda sermaye artırımı yapar ve PDT sahiplerine teklif eder. PDT yatırımcıları ya payları ya da nakit olarak nominal tutarlarını ve işlemiş faizlerini istemeyi seçebilirler. On gün içinde başvuruda bulunmayan PDT sahiplerinin dönüşümü istemedikleri varsayılarak hesaplarına nakden ödeme yapılır. Paylarla değiştirilmeyen PDT’ler nedeniyle ortaklığın elinde kalan paylar iptal edilir. Ortaklık, önceden talep toplamak suretiyle de dönüştürme işlemini yapabilir. Dönüştürmeye ilişkin talep toplama süresinin başlangıç tarihinden en az 15 gün önce KAP’ta özel durum açıklaması yapar ve burada dönüştürmeye ilişkin tüm hususları belirtir. Talep toplama süresi 10 işgününü geçemez. Ortaklık gelen talebe göre verilmesi gereken pay sayısını temsil eden tutarda sermaye artırımı yaparak, paylarını dönüştürülmek üzere bu kişilere teklif eder. Önceden talepte bulunulduğu için, talep toplama süresi içerisinde başvurmayan PDT sahiplerinin tüm hakları devam eder.
28
Made with FlippingBook flipbook maker