Sermaye Piyasası Araçları 1
-BASK'a ilişkin süreç ve aşamaların izahname veya ihraç belgesinde yer alması gerekliliği,
- Kurul'un gerekli gördüğü hallerde BASK toplantılarına gözlemci gönderebileceği ve ihraççının BASK hakkında özel durum açıklaması yapmakla yükümlü olduğu düzenlenmektedir.
Yurt dışında ihraç edilen borçlanma araçları
İhraççının yurt dışında ihraç etmiş olduğu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarında değişiklik yapılması, ihraççının yurt içinde tedavülde bulunan borçlanma araçlarının sahiplerinin oluşturacağı bir Genel BASK kararının onayına tabi değildir.
İhraççının ödeme yükümlülüğü, bu yükümlülüğün ihlali ve borçlanma aracının yapılandırılması
İzahname veya ihraç belgesinde borçlanma aracından doğan borçların kapsamına, temerrüde düşülmesi anlamına gelecek durumları somutlaştırarak, geri ödemelerde meydana gelebilecek temerrütlerin kapsamına yer verilir. Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz. Yeşil Ve Sürdürülebilir Borçlanma Araçları 11. Kalkınma Planı, 2021 Ekonomi Reformları Paketi ve Paris İklim Anlaşması öncelik ve eylemleri çerçevesinde, sürdürülebilirliğe olumlu katkı sağlayacak yatırımların finansmanının teşvik edilmesi amaçlanmaktadır. Yeşil Rehber ile en iyi uygulamalar ve standartlar belirlenmiş, buradaki genel esas, ilke ve yükümlülükler yeşil borçlanma araçları, sürdürülebilir borçlanma araçları, yeşil kira sertifikası ve sürdürülebilir kira sertifikası için geçerli kabul edilmiştir. Çerçeve belgesi: İhraççının, yeşil borçlanma aracının Rehberde belirtilen temel bileşenlerle uyumlu olarak ihraç edilebilmesi amacıyla hazırlanır. İhraççının yeşil borçlanma aracının Rehberde belirtilen temel bileşenler ile uyumlu olduğunu açıklayan ve yönetim kurulunca karara bağlanmış belgeyi ifade eder. İkinci Taraf Görüşü: Çevre/sürdürülebilirlik ile ilgili konularda uzmanlaşmış bağımsız bir kuruluş tarafından çerçeve belgesinin Rehber ile uyumlu olup olmadığını değerlendiren ve ayrıca ihraççıların çevre/sürdürülebilirlikle ilgili temel hedefleri, stratejileri, politikaları ve fonun kullandırılacağı öngörülen proje türlerini, proje ile hedeflenen fayda ve etkileri ile varsa çevresel riskleri hakkında inceleme ve değerlendirmelerini de içerebilecek dış değerlendirme hizmetini ifade eder. Yeşil Borçlanma Aracına İlişkin Genel Esaslar 1-İhraççı, Yeşil Rehber’de belirtilen esaslara uygun ihraç yapacağını çerçeve belgesinde taahhüt etmelidir. 2-İhraçtan elde edilen fonun, Yeşil Rehber’de belirtilen yeşil proje tanımına uygun yeni ve/veya mevcut yeşil projelerin kısmen ya da tamamen finansmanında ya da yeniden finansmanında kullanılması gerekmektedir. 3- Yeşil borçlanma aracı çerçeve belgesinin Yeşil Rehber ile uyumlu olduğu ikinci taraf görüşü ile incelenmeli ve değerlendirilmelidir. 4 temel bileşenin sağlanması halinde borçlanma aracı için “yeşil borçlanma aracı”, “sürdürülebilir borçlanma aracı”, “yeşil kira sertifikası”, ”sürdürülebilir kira sertifikası” terimi kullanabilir. Yeşil Rehber şartlarının sağlandığı ikinci taraf görüşü ile desteklenerk Kurula iletilir, KAP’ta ve ihraççının internet sitesinde duyurulur. Yeşil Borçlanma Aracı Temel Bileşenleri Yeşil Rehber'in dört temel bileşeni vardır: 1. İhraçtan Elde Edilen Fonun Kullanımı 2. Proje Değerlendirme ve Seçme Süreci 3. İhraçtan Elde Edilen Fonun Yönetimi 4. Raporlama 1) İhraçtan Elde Edilen Fonun Kullanımı: Fonun yeşil projeler için kullanılması zorunludur. Fon yeşil projelerin yeniden finansmanı için kullanılması durumunda finansman dağılımı çerçeve belgesinde açıklanır. Yeniden finanse edilen yeşil projelerde araştırma geliştirme vb harcamalarda geriye dönük tahmin 36 aydır. Elverişli yeşil proje türleri: • Yenilenebilir enerji (üretim, iletim, cihazlar ve ürünler dâhil);
31
Made with FlippingBook flipbook maker