Sermaye Piyasası Araçları 1
² Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir portföy yönetim şirketine tasfiye amacıyla devreder. Saklama şirketinin zayıflaması durumunda kurucu fon varlığını Kurulca uygun görülecek başka bir portföy saklayıcısına devreder. ² Şemsiye fonun ve fonun devri kapsamında yapılacak masraflar fona yansıtılamaz. Fonların Dönüştürülmesi, Birleştirilmesi ve Kurucusunun Değiştirilmesi ² Kurucularının talebi üzerine gerekli görülen durumlarda fonlar birleştirilebilir veya dönüştürülebilir; şemsiye fonların ise kurucuları değiştirilebilir. ² Yapılacak tüm değişiklikleri kapsayan izahname onayı için Kurula başvurulur ve ilgili değişiklikler KAP’ta ve kurucunun resmi internet sitesinde ilan edilir, yapılan tüm masraflar kurucular tarafından üstlenilir, fona yansıtılmaz. ² Kurul gerektiğinde, Tebliğde yer alan sürelere bağlı olmaksızın fonlar hakkında bilgi verilmesini isteyebilir. KAP’ta ilan edilmesi gereken bilgi ve belgelerin eksiksiz olarak yayımlanması, doğruluğu kurucunun sorumluluğundadır. ² Birleştirme işlemlerinin duyuru metninde birleşme tarihi ve değiştirme oranının hesaplanma yöntemi, bünyesinde birleşilecek fonun mali yapısı ve performansı üzerindeki etkileri belirtilir. ² Kurucu birleşme tarihinde, bünyesinde birleşilecek fonun birim pay değerini, sona erecek fonun birim pay değerine bölerek değiştirme oranını tespit eder. Sona eren fonun pay sayısı bulunan değiştirme oranına bölünür ve elde edilen pay sayısı, bünyesinde birleşilecek fonun pay sayısına eklenir. ² Sona eren fonların bütün mal varlığı, birleşme tarihinde bünyesinde birleşilen fona devredilir. ² Şemsiye fonların kurucusunun değiştirilmesi durumunda içtüzük onayı için Kurula başvurulur. Bu tarihten önce mevzuattan kaynaklanan yükümlülüklerden her iki kurucu da müteselsilen sorumludur. ² KAP’ta ilan edilmesi gereken bilgi ve belgelerin eksiksiz olarak yayımlanması, doğruluğu ve güncel tutulması kurucunun sorumluluğundadır. Derecelendirme Notuna İlişkin Değerlendirme Derecelendirme notunun arandığı durumlarda, derecelendirme yapmaya yetkili derecelendirme kuruluşları tarafından yatırım yapılabilir seviyeye denk gelen derecelendirme notuna sahip olunması zorunludur. a) Türkiye’de yerleşik kuruluşlar için ulusal derecelendirme notlarının esas alınması, b) Yurt dışında yerleşikler için ihraççı notlarının ülkemizde buna denk derecelendirme notlarının esas alınması c) Derecelendirme notu, yatırım yapılabilir seviyenin en alt sınırında olan kuruluşlar için notun görünümünün en az durağan olması d) Güncel derecelendirme notunun esas alınması e) Derecelendirme notunda bir değişiklik olması halinde yeni derecelendirme notunun KAP’ta ilan edilmesi gerekir. Fon Toplam Gideri ² Fondan karşılanan, yönetim ücreti dahil tüm giderlerin toplamının üst sınırı fon türü bazında belirtilen azami oranları aşmayacak şekilde bilgilendirme dokümanlarında belirlenir. ² 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son iş günü itibarıyla, belirlenen yıllık fon toplam gideri oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı kurucu tarafından kontrol edilir. ² Fon toplam gider oranı limiti içinde kalınsa dahi tanımlı harcamalar dışında fona gider tahakkuk ettirilemez. Fon toplam giderinin dağılımı ilgili dönem sonunda KAP’ta ilan edilir.
49
Made with FlippingBook flipbook maker