Yatırım Kuruluşları
Türev Piyasa Araçları Formları Türev piyasa araçlarının emirlerinin takip edilmesi, alım-satım işlemlerinin teyidi, piyasada müşteri adına yapılan işlemlerin takibi, teminat durumunun belirlenmesi, limit aşımı, nakit hareketlerinin ve gayri nakdi hareketlerin takibi, açık pozisyon durumlarının belirlenmesi gibi nedenlerle düzenlenen belgelerdir. Müşteri Emirlerinin Alınması ve İzlenmesi (Hisse Senedi İşlemlerinde) Müşterilerden yazılı emir alındığında müteselsil sıra numaralı “Müşteri Emri Formu”ndan en az iki örnek düzenlenir ve formun imzalı bir örneği müşteriye verilir. Müşterilerden seanstan önce veya seans sırasında telefon, faks, ATM kayıtları, elektronik ortamda ya da benzeri şekillerde müşteri imzası olmaksızın emir alınabilir. Bu emirler genel hükümler açısından sözlü emir niteliğindedir. Telefon ile alınan müşteri emirlerine ilişkin ses kayıtlarının tutulması zorunludur. Aracı kuruluşlar merkez ve merkez dışı örgütlerinde aldıkları yazılı veya sözlü tüm müşteri emirlerini bilgisayar ortamında düzenlenmiş olan “Müşteri Emri Formu”na müteselsil sıra numarası izleyecek şekilde kaydeder. Bu formlar esas alınarak seans öncesinde alınan tüm müşteri emirleri, aracı kurum merkezinde bilgisayar ortamında düzenlenen “Seans Takip Formu”na zaman önceliğine göre otomatik olarak kaydedilir. Borsa’da seans sürerken alınan emirler de aynı şekilde “Seans Takip Formu ”na seans esnasında aktarılır. Türev Araçlar Tebliğin “Tanımlar” maddesinde türev araçlar Tebliğ’de tanımlanan vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri olarak ifade edilmiştir. Vadeli İşlem Sözleşmesi “Belirli bir vadede, önceden belirlenen fiyattan standart miktar ve nitelikte sermaye piyasası aracını, ticari malı, kıymetli madeni, dövizi veya endeksi alma veya satma hak ve yükümlülüğünü veren ve sözleşmenin yapılması esnasında söz konusu varlıkların taraflar arasında değişimine neden olmayan, vade sonunda da sözleşmeye konu varlıkların taraflar arasında değişimini, fiziki teslimatın zorunlu olduğu durumlar hariç, zorlamayan sözleşmelerden vadeli işlem borsalarında veya teşkilatlanmış diğer piyasalarda işlem görenlerini”, ifade etmektedir. Opsiyon Sözleşmesi “Belirli bir vadede veya belirli bir vadeye kadar, önceden belirlenen fiyattan standart miktar ve nitelikte sermaye piyasası aracını, ticari malı, kıymetli madeni, dövizi veya endeksi lehdara alma (alım opsiyonu) veya satma (satım opsiyonu) hakkı veren, keşidecisini bu yükümlülük altına sokan sözleşmelerden vadeli işlem borsalarında veya teşkilatlanmış diğer piyasalarda işlem görenlerini” ifade etmektedir.
Sayfa 57 / 93
Made with FlippingBook Annual report maker