Sermaye Piyasası Araçları 1 – 2024 Ocak
d. PDT ler de ortaklık talebine istinaden erken itfa yapılamaz, oysa DET lerde yapılabilir. e. PDT de ara faizler nakden ödenebilir, DET de pay senedi olarak ödenir. 45. SPK ya göre Borçlanma aracı ihracı yapacak olan bir ortaklığın almış olduğu genel Kurul kararında aşağıdaki maddelerden hangisinin bulunma zorunluluğu vardır? a. İhraç edilmesi planlanan borçlanma araçlarının türü b. Azami borçlanma tutarı c. Satışın nerede yapılacağı (Yurt içi/Yurt dışı) d. Hangi yöntemle yapılacağı (Halka arz edilerek/halka arz edilmeksizin) e. Belirtilen tüm maddelerin bulunması zorunludur. 46. Borçlanma araçlarının ihracı için yetkili organ kararının alındığı tarihten itibren ne kadar süre içinde Kurula başvuru yapılması zorunludur? a. 15 gün b. 1 yıl c. 6 ay d. 3 ay e. 10 gün 47. Borçlanma araçlarında ihraç tavanı dahilinde yapılabilecek ek satış tutarı toplam tutarın % kaçını aşamaz? a. %50 b. %30 c. %25 d. %10 e. %5 48. Borçlanma araçları ile ilgili aşağıda verilen maddelerden hangisi/hangileri doğrudur? I. Borçlanma senetlerinin bedellerinin nakit olması ve teslimi anında tamamen ödenmesi şarttır. II. Hazine garantisi ihtiva eden ihraçlarda tebliğde öngörülen ihraç limitleri uygulanmaz. III.
39. Aşağıdaki tahvil türlerinden hangisinin ihraç limitleri belirlenirken SPK mevzuatına uyma yükümlülüğü yoktur? a. PDT b. Devlet tahvili c. Erken itfa edilebilir özel sektör tahvili d. Paya dönüştürülebilir tahvil e. Değiştirilebilir tahvil 40. Aşağıdakilerden hangisi sermaye piyasası aracı değildir? a. Yatırım Sözleşmeleri b. Pay Benzeri Menkul Kıymetler c. Mevduat Hesapları d. Enflasyona endeksli DİBS ler e. Türev Araçlar 41. SPK ya göre Borçlanma aracı ihracı kararı için yapılacak ilk Genel Kurul toplantısında sermayenin en az ne kadarının varlığı/temsilinin zorunluluğu şartı aranır? a. ½ nin olması şartı vardır. b. ¼ nün olması şartı vardır, oy çoğunluğuna göre karar alınır. c. ¼ nün olmaşı şartı vardır, var olanların tamamının oyuyla karar alınır. d. Belli bir sayı aranmaz, mevcut kişilerin oyları ile yapılır. e. Tamamının olması gerekir 42. Tahviller ile ilgili olarak aşağıdaki ifadelerden hangisi/hangileri doğrudur? I. Borçlanma araçlarının yatırımcı hesaplarına aktarıldığı ilk gün vade başlangıç tarihi olarak kabul edilir. II.
Değişken kuponlu tahviller belli bir faiz oranıyla ihraç edildiğinden, kupon tarihlerinde ve vade sonunda elde edilecek faiz gelirleri ile ana para ödemesi bellidir SPKanunu çerçevesinde tahvil ve sermaye piyasası aracı niteliğindeki diğer borçlanma senedi ihraç yetkisi, esas sözleşme ile yönetim kuruluna devredilebilir. Tahviller hamiline veya emre yazılı olabilir.
III.
IV.
a. I ve II b. II ve III
Kanun kapsamında gerçekleştirilecek projele finansmanı sağlamak amacıyla yurt dışında satılmak üzere ihraç edilecek borçlanma aracı ihraçlarında ilgili anaortaklık özkaynaklarının en fazla beş katına kadar limit verilebilir Özel mevzuatları uyarınca başka bir kamu kuruluşunun gözetim ve denetimine tabi olan ihraççılar için ihraç tavanının belirlenmesi için Kurulun ilgili Tebliğ uyarınca hesaplanan ihraç limiti dikkate alınır.
c. I-III ve IV d. I, II ve IV e. I ve IV 43. Aşağıdakilerden hangisi PDT lerin itfa süreci için doğru değildir? a. PDT’ler vade tarihinde veya vadeden önce paylara dönüştürülmek suretiyle itfa edilebilir. b. PDT’lerin dönüştürülmesi sermaye artırımı suretiyle gerçekleştirilir. Borçlanma Araçları Tebliğinde belirlenen esaslardan farklı uzlaşı yöntemleri kullanılamaz. c. Dönüştürülecek PDT’lere ilişkin olarak yapılacak talep toplama ve bildirim işlemlerinin yetkili kuruluş vasıtası ile yapılması zorunludur. d. Dönüştürme işlemlerinin itfa planına uygun olarak tam ve zamanında yerine getirilmesinden ortaklık sorumludur. e. Dönüştürme giderleri ağırlıkları oranında olmak kaydıyla tahvil yatırımcılarına yansıtılabilir. 44. Aşağıdakilerden hangisi PDT ve DET arasındaki temel farktır? a. PDT ler vadeden önce erken itfa edilemez oysa DET ler erken itfalı çıkartılabilir. b. PDT lerde şirket pay ihracı için şartlı sermaye artırımı yapılmak zorundadır, oysa DET lerde zorunlu değildir c. PDT vadesinde ortaklık yatırımcılara kendi payını alma hakkı verir, oysa DET te başka ortaklık paylarını alma hakkı verir.
IV.
a. Yalnız I ve IV b. Yalnız II ve III c. Yalnız III ve IV d. I, II ve IV e. Hepsi doğrudur 49. Aşağıdaki ifadelerden hangisi/hangileri doğrudur? I.
Yurt içinde halka arz edilmeksizin ihraç edilen borçlanma araçlarının faiz, vade gibi koşullarında değişiklik yapılması, yatırımcılar bu değişikliklere onay verirse mümkündür. Yurt içinde halka arz edilmek suretiyle ihraç edilen borçlanma araçlarının koşullarında değişiklik yapılmak istenirse buna ilişkin esaslar Kurulca belirlenir. Borsada işlem gören borçlanma araçlarının borsa dışında alım satımı mümkün değildir. a. Yalnız I b. I ve II
II.
III.
c. II ve III d. I ve III e. I, II ve III
14
Made with FlippingBook. PDF to flipbook with ease