11. Instruments financiers dérivés et engagements hors bilan
Engagements d’opération à terme sur devises
Des contrats de changes à terme sont détenus par les Rentes Genevoises en couverture du risque de change sur des positions en dollar américain et en euros. Les valeurs nettes de remplacement de ces engage- ments de devises à terme sont de (CHF 3 667 360) et sont comptabilisées dans chacune des positions y relatives. Les différences de changes réalisées et non réalisées sont également comptabilisées dans chacune des positions y relatives. Selon les termes de l’acte de nantissement général signé sur le compte 85401 00 ouvert auprès de la banque dé- positaire au nom des Rentes Genevoises, l’ensemble des actifs de ce compte sont nantis en couverture des opéra- tions de change à terme effectuée auprès de la banque dépositaire. Les limites octroyées par la banque totalisent 50 millions de francs et couvrent les marges résultant d’opérations de change à terme. Le recours de la banque sur les actifs nantis reste limité au montant effectif des utilisations.
Devises
Quantité en devises
Contre-valeur des opérations sur devises (CHF)
Estimation au 31.12.2024 (CHF)
Gain (perte) non réalisé (CHF)
USD EUR
144 920 000
126 861 101
131 333 750 (4 472 649)
59 100 000 (54 656 514)
(55 461 804)
805 290
Total
72 204 586
75 871 946 (3 667 360)
Engagements Placements alternatifs
Les engagements en Placements alternatifs corres- pondent à des fonds souscrits dans l’Infrastructure mais non appelés. Au 31 décembre 2024, ceux-ci s’élevaient à EUR 0.- contre EUR 38 000 000 au 31 décembre 2023.
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