1. La Caja, fondo y bases presenta un incremento del 104%, por la apertura de nuevos fondos y cajas menores, y aumento de algunos fondos existentes, debido a la reactivación total de los servicios en las sedes. 2. Las cuentas bancarias y corporaciones incluyen los productos constituidos para respaldar las obligaciones del subsidio monetario y por la operación de la Caja, estas cuentas bancarias se encuentran debidamente conciliadas al cierre contable del mes de diciembre 2022, en cumplimiento de lo establecido en las políticas internas. Con relación al año anterior presentan un aumento del 58%, teniendo en cuenta que se cancelan inversiones de rentas fijas (CDT’S) que respaldan los recursos de cuotas giradas no cobradas, para mantenerlos a la vista en cuentas de liquidez inmediata.
3. Corresponde básicamente a inversiones voluntarias a corto plazo, las cuales presentan un aumento del 3.943%, debido a que se trasladan recursos a los Fondos de Inversión Colectiva para generar mayor rentabilidad. Estas inversiones se realizaron en Fondos de Inversión Colectiva con riesgo de mercado 1 y con calificación AAA, logrando así minimizar los riesgos. 4. Sobre los saldos del efectivo y equivalente al efectivo, al cierre de la presente vigencia, no existen embargos o procesos judiciales que limiten su uso, de igual forma ninguna restricción por otros conceptos.
NOTA 3 - ACTIVOS FINANCIEROS INVERSIONES
5% 5% 2%
ACTIVOS FINANCIEROS INVERSIONES
2021 1.090.073 3.856.377
2022
%
Voluntarias a Largo Plazo Inversiones Obligatorias- Reserva legal Inversiones en Negocios Conjuntos Otras Inversiones SUBTOTAL Deterioro Acciones Asopagos S. A TOTAL
1 2 3 4
0% 0% 6%
1.090.073 3.873.394 66.946.603 4.096.579 $ 76.006.649 0 $ 76.006.649
88%
65.401.586 17.081.087 $ 85.429.123 -94,900 $ 85.334.223
Voluntarias a Largo Plazo Inversiones Obligatorias- Reserva legal Inversiones en Negocios Conjuntos Otras Inversiones
-76% -11% -100% -11%
5
certificado emitido por Asopagos SA con corte a diciembre 31 de 2021, el cual genera una valorización de la inversión a favor, conjugando el deterioro registrado en la vigencia anterior. Al cierre de los estados financieros de la Caja de la presente vigencia, no se había recibido certificación de esta inversión por el año 2022.
Al corte de diciembre de 2022, se presenta un decremento del 11% con respecto al 2021, el detalle es el siguiente: 1. Las inversiones voluntarias a largo plazo están registradas al costo y actualmente se encuentran realizadas en acciones de Asopagos. Al corte de diciembre de 2022, no se presenta variación con respecto al 2021, sin embargo, en el 2021 se refleja deterioro sobre las acciones por valor de $95 millones. En la presente vigencia se realiza el cálculo por valorización de la inversión de acuerdo con
CONCEPTO
2021
2022 $ 1.090.073 $ 1.090.073 0 $ 1.090.073
%
ASOPAGOS S.A. Subtotal inversiones voluntarias a LP Deterioro por valorización acciones Total inversiones voluntarias a LP
$ 1.090.073 $ 1.090.073
0% 0% -100% 10%
$ -94.900 $ 995.173
51
CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE FENALCO - ANDI COMFENALCO CARTAGENA
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