2017 y demás resoluciones que la complementan, emitida por el ente de control, con la finalidad de mantener actualizada la información base que sirve de sustentación al capítulo de “Otras Revelaciones”.
%
CLASE DE PROCESO 2022
2021 4.950.000 277.000 185.359 5.412.359
VAR. 0 63.351
4.950.000 340.351 60.000 5.350.351
0% 23% -68% -1
Civiles Laborales Administrativos TOTAL
-125.359 -62.008
NOTA 14 - DIFERIDOS (INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO)
-Civiles: Proceso de rescisión del inmueble donde funciona el Hotel Corales de Indias. Este proceso es el más relevante y se cuantifica en $4.950 millones. -Administrativos: La variación corresponde al Proceso de Colpensiones por $125 millones, esta provisión se cancela en junio de 2022 con el pago de dicha obligación; así mismo, se incluye proceso del Ministerio de Trabajo, por nulidad y restablecimiento de derecho por acto sancionatorio en contra de la Caja. 2. Las provisiones para obligaciones laborales, obedecen a la estimación para cubrir beneficios extralegales adquiridos, a corto y mediano plazo, pactados convencionalmente. Respecto a la vigencia anterior se presenta un incremento del 68%, correspondiente a un aumento por $413 millones, según el siguiente detalle, teniendo en cuenta las dinámicas en el pago de estas de acuerdo a políticas internas de Talento Humano. CONCEPTO 2022 VAR. % Pensiones de Jubilación
DIFERIDOS (INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO) Aportes recibidos por anticipado Matrículas y pensiones Anticipos recibidos y otros TOTAL
2022 2021 %
1 2 3
2.935.378 591.369 210.768 3.737.514
2.334.540 1.034.119 83.467 3.452.126
26% -43% 153% 8%
6%
16%
Matrículas y pensiones Aportes recibidos por anticipado Anticipos recibidos y otros
78%
1. Corresponde a aportes parafiscales de empresas afiliadas a diciembre 31 de 2022, que por la normatividad vigente debieron ser pagados en periodos siguientes a diciembre 2022, pero fueron consignados anticipadamente dentro del periodo 2022. 2. Este saldo corresponde principalmente a servicios escolares (pensiones y otros) del mes de enero de 2023 recaudados anticipadamente en el mes de diciembre de 2022.
2021 124.118 342.645 0 143.029 609.792
49.284 18.133 131.744 214.183 413.344
40% 5% 100% 150% 68%
173.402 360.778 131.744
Bonificación pensión Bonificación especial por resultados Prima de antigüedad TOTAL
357.212 1.023.136
3. Este rubro lo conforman los siguientes conceptos:
Serán materia de revelación en las notas a los estados financieros, aquellos hechos económicos que no cumplen con los requisitos para su reconocimiento como pasivos estimados, es decir, hechos o circunstancias de los cuales se puedan generar obligaciones futuras. Debido a lo anteriormente expuesto, la Caja para su control y seguimiento, sigue los lineamientos contables establecidos en la resolución 044 de
CONCEPTO
2022 2021
VAR.% 154%
Anticipo Recibidos Clientes para eventos y otros servicios Descuento de viáticos a empleados TOTAL
210.768 0 210.768
83.037 430 83.467
-100% -153%
62
COMFENALCO
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online