11
• oedi wrth adeiladu ’ r cyfleusterau Seiberfygythiadau ynghyd â chostau adeiladu is na ’ r disgwyl
• effaith heriau recriwtio ar wariant refeniw
• effaith y cyfyngiadau cysylltiedig â Covid-19 (e.e. ar gostau teithio / digwyddiadau).
2.3 Nododd y gweithrediad ystod o ddulliau i reoli’r tanwariant gan gynnwys cyflwyno llinyn newydd o weithgarwch (‘platfform Technoleg Gyfreithiol Rhithwir’), a newidiadau i’r strwythur staffio (gweler isod am ragor o fanylion). Fodd bynnag, ystyriwyd hefyd bod angen cytuno ar ailbroffilio gyda WEFO o ystyried maint y tanwariant. Cymeradwyodd WEFO yr ailbroffilio ym mis Medi 2021. O ganlyniad, gostyngodd cyfanswm ymrwymiad cyllid cyfalaf ERDF y gweithrediad gan £1.2 miliwn i £0.75 miliwn (gweler Tabl 2-1). Nid chafodd y gwariant refeniw ei ailbroffilio, er bod cyllid cyfatebol Prifysgol Abertawe wedi gostwng ychydig oherwydd gostyngiad yn y gyfradd safonol 2 .
Tabl 2-1: Cyfanswm y costau a ragwelwyd yn wreiddiol ac wedi ’ r ailbroffilio Cyfanswm y gyllideb wreiddiol
Cyfanswm cyllideb wedi ’ r ailbroffilio
Prifysgol Abertawe
Prifysgol Abertawe
ERDF
Cyfanswm
ERDF
Cyfanswm
Cyfalaf
£1.2m
-
£1.2m
£0.75m
-
£0.75m
Refeniw
£2.8m
£1.6m
£4.4m
£2.60m
£1.58m
£4.18m
Cyfanswm
£4.0m
£1.6m
£5.6m
£3.35m
£1.58m
£4.93m
Ffynhonnell: Cynllun Busnes, Medi 2019, ac Adendwm ailbroffilio, Medi 2021
2.4 Erbyn y Gwerthusiad Canol Tymor, roedd y gwariant gwirioneddol (ym mis Hydref 2021) yn £1.6 miliwn, ychydig yn is na ’ r gwariant a gynlluniwyd erbyn hynny (8% yn is na ’ r gyllideb wedi ’ i hailbroffilio). Bryd hynny, roedd y rhan fwyaf o ’ r gwariant a oedd yn weddill yn wariant refeniw ar gostau staffio. 2.5 Ar y cam Gwerthusiad Terfynol hwn, erbyn Ionawr 2023, roedd y gwariant cymwys cyffredinol yn £3.7 miliwn, gyda thanwariant o 13% yn erbyn y gwariant arfaethedig o £4.26 miliwn. Mae hwn yn danwariant sylweddol, mewn termau cyfanredol, tua £560k.
2.6 Mae Tabl 2-2 yn rhoi dadansoddiad o wariant fesul categori. Ym mis Ionawr 2023, roedd y tanwariant wedi ’ i ddatgan mewn termau cyfanredol ar wasanaethau proffesiynol a TGCh.
2 Sylwer, arhosodd swm arian cyfatebol Prifysgol Abertawe ar gyfer staff yr un fath. Fodd bynnag, gostyngodd yr ymrwymiad cyfradd safonol (categori wedi ’ i symleiddio ar gyfer costau anuniongyrchol ar 25% ar holl gostau refeniw'r gweithrediad) gan adlewyrchu'r gostyngiad yng nghyfanswm y gyllideb refeniw.
Labordy Arloesi Cyfreithiol Cymru
Made with FlippingBook HTML5