COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2022 31/12/2021
LIBELLES
déc-22 578 288 461 849 116 438
déc-21 235 059 135 562 99 497
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
587 864
241 187
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
-
- -
352
MARGE D'INTERET
(461 866) (3 409) (44 327) (28 998) 49 615
(135 563)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
(38 027) (25 230) 42 367
Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
(98 726) (529 934)
(11 003) (206 293)
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
6 819
6 127
Créances sur la clientèle
3
1
Titres de transaction et de placement
35
(1 377) (3 902)
6 816
6 126
Autres actifs
(2 352)
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - -
- -
Titres Moudaraba et Moucharaka
- - -
- - -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations de change
1
Immobilisations données en Ijara
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
-
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
470 804 15 803
232 808 (95 296)
Résultat des opérations de marché
1
Dépôts de la clientèle
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- - -
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
-
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres de créance émis
(1)
(1)
Autres passifs
532
(89 410)
14
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(143 838) (94 223)
(174 473) (132 106)
PRODUIT NET BANCAIRE
123 241
105 624
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
302
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
-
Acquisition d'immobilisations financières
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
45 346 78 196
38 571 67 053
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
28
142
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
2 755 5 718
-114 -590
Dividendes perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(28)
(142)
RÉSULTAT COURANT
86 669 -3 360 28 998 54 312
66 348 -1 716 25 230 39 402
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - - -
- - - - - - -
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
Emission de dettes subordonnées
Emission d'actions
Remboursement des capitaux propres et assimilés
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Intérêts versés
LIBELLES
déc-22 54 312
déc-21 39 402
Dividendes versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 019
1 649
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
(94 251) 283 484 189 232
(132 248) 415 732 283 484
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
- - - - - - - - - -
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
6 066
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
11 784
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2022
Total 31/12/2021
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
49 613
41 051
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
189 116
16 160
741
206 016
313 534
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
-
- -
-
-
- -
- -
49 613
41 051
- au jour le jour
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
-
-
111 592 111 592
111 592 111 592
- au jour le jour
- à terme PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
-
375
375
-
-
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
TOTAL
189 116
16 160
-
112 333
317 983
313 534
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
N E A N T
N E A N T
Secteur privé Entreprises non financières
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Secteur public
Total 31/12/2022
Total 31/12/2021
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
690 474
-
592 078
-
1 282 552
1 017 459
CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs
1
1
1 137
N E A N T
N E A N T
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
10 114
-
10 114
12 059
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Crédits à l'exportation
-
-
- Autres crédits de trésorerie
690 474
-
581 963
-
1 272 437
1 004 263
-
549
549
768
CREDITS A LA CONSOMMATION
942 016
942 016
664 950
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
-
3 348
3 348
3 612
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
53
53
0
42 206 15 361
42 206 15 370
59 730
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
-
-
-
9
9 802
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
13
603 106
616 106
458 458
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
- -
78
78
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
-
-65
496
432
-
NEANT
NEANT
-
TOTAL
690 474
-
1 591 727
4 509
2 286 710
1 756 779
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2022
Total 31/12/2021
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
4 698
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
18 474
18 474
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2022
Total 31/12/2021
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
500 000
- - -
500 000
300 000
- au jour le jour
-
-
-
- à terme
500 000
500 000
300 000
943 318
COMPTES A VUE CREDITEURS
9
- - - - -
944 678
648
945 335
-
COMPTES D'EPARGNE
- - - -
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
509 021
509 021
250 167
34 187 26 701
DEPOTS A TERME
61 463 13 202
61 463 13 202
662
AUTRES DETTES
788
-
788
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
126
136
136
INTERETS COURUS A PAYER
-
3 637
3 637
5 589
TOTAL
9
-
1 019 479
648
1 020 136
1 004 332
TOTAL
788
500 000
-
531 132
1 031 920
561 116
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