Referat af Byrådets møde d. 20.04.2009

En af de væsentligste konsekvenser ved selskabsdannelsen er, at der fremover skal aflægges regnskab efter bestemmelserne i årsregnskabsloven. Et af hovedbegreberne i årsregnskabsloven er kravet om ”going concern” – et begreb, der populært kan oversættes til levedygtig virksomhed. Kravene til, at en virksomhed kan betegnes som levedygtig, er, at der som minimum er 0-balance såvel likviditetsmæssigt som resultatmæssigt. Det betyder blandt andet, at balancen i likviditet ikke ukritisk år efter år kan sikres ved låneoptagelse uden samtidig vurdering af, om driftsresultatet kan bære den forøgede renteudgift. Fastsættes taksten efter det hidtidige princip om 15 års tilbagebetaling, vil det netop betyde en væsentlig forøget låneoptagelse, hvor driftsresultatet ikke vil kunne dække renteudgifterne. Det betyder i naturlig forlængelse heraf, at der må hentes et væsentlig større bidrag hos forbrugerne for at sikre fortsat drift.

Som en naturlig konsekvens af udsættelsen af behandlingen af det tidligere fremsatte takstforslag har spildevandsområdet konkret vurderet anlægsbudgettet for 2009.

Investeringer, som ikke med rimelig vil kunne opnås gennemført i 2009, er skubbet til senere – for nogens vedkommende er alene medregnet projekteringsudgiften. Der er således for 2009 kun medregnet de nødvendige investeringer, der med rimelig sikkerhed kan forventes gennemført. Det betyder konkret, at det forventede investeringsbehov er reduceret fra ca. 119 mio. kr. til ca. 58 mio. kr. – se vedlagte bilag. Hermed er likviditetsunderskuddet for 2009 reduceret fra ca. 56 mio. kr. til ca. 23 mio. kr., der skal dækkes ind via låneoptagelse. Opmærksomheden skal i den forbindelse henledes på, at Kloakforsyningen ved stiftelsen overtager en gæld fra Næstved Kommune på ca. 40 mio. kr.

Byggemodninger forudsættes at balancere over en kortere årrække. Dermed er de ikke medregnet i anlægsbudgettet, men kan medføre ekstra likviditetsbehov i enkelte år.

Som følge af selskabsdannelsen skal Kloakforsyningen populært sagt finde sine egne ben at stå på, hvilet forventes at vare det meste af indeværende år. Det vil sige, at Kloakforsyningens aktiver skal endeligt værdiansættes, ligesom fremadrettede budgetter og investeringsplaner skal konkret vurderes. Dette arbejde forventes afsluttet ultimo 2009 med efterfølgende fremlæggelse af takstforslag for 2010 og frem. I nærværende takstforslag er det således alene taksten for 2009, der fremlægges til behandling, og som dermed er rettet i budgetmodellen – det tidligere fremsatte takstforslag for 2010 og frem er indtil videre medtaget uændret. Taksten for 2009 foreslås hævet fra 23,53 kr. til 26,64 kr. ekskl. moms pr. m³, svarende til en stigning på 13,2 % i forhold til 2008. Alternativt kan en del af det ønskede provenu hentes ved indførelse af et fast bidrag på 545,00 kr. ekskl. moms, hvormed den variable takst kan fastholdes på 2008-niveauet på 23,53 kr. ekskl. moms pr. m³. Den årlige betaling for en gennemsnitsforbruger med en afledt mængde på 120 m³ vil uden fast bidrag stige fra 3.529,50 kr. inkl. moms til 3.996,00 kr. inkl. moms – svarende til 13,2 %. Med fast bidrag vil den årlige betaling stige fra 3.529,50 kr. inkl. moms til 4.210,75 inkl. moms – svarende til 19,3 %.

Byrådet 20.04.2009

206

Made with FlippingBook - Online magazine maker