FNH N° 1190ok

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2024 FOND DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1 9 571 482,69 -221 623,89

ACTIF IMMOBILISE

23 900 000,00

0,00 23 900 000,00 10 070 000,00

FINANCEMENT PERMANENT

17 200 431,86 -201 383,49

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPITAUX PROPRES

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-221 623,89

-29 053,41

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1)

20 240,40

-192 570,48

Installations techniques, matériel et outillage

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Provisions réglementées

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

DETTES DE FINANCEMENT

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Avance Takaful reçue

Autres dettes de financement

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

17 401 815,35

9 793 106,58

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

23 900 000,00

0,00 23 900 000,00 10 070 000,00

0,00

Placements immobiliers

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

4 991 362,28 1 722 321,63 5 783 147,92

2 733 794,33 1 120 000,00 2 451 013,84

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00 23 900 000,00 10 070 000,00

Dépôts en comptes indisponibles

23 900 000,00

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour ETF

4 705 329,03

3 378 946,64

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements

0,00

Autres placements

Autres provisions techniques

199 654,49

109 351,77

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

10 456 413,16 3 761 515,32

0,00 10 456 413,16 5 588 568,12

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

27 712 271,16 3 761 515,32 3 761 515,32 23 950 755,84 17 415 711,71 1 117 082,14

13 028 455,40 2 027 158,60 2 027 158,60 11 001 296,80 7 936 831,55 733 084,20

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

3 761 515,32 2 027 158,60

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

0,00

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

3 761 515,32 2 027 158,60

3 761 515,32

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

0,00 0,00

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

6 694 897,84

0,00 6 694 897,84 3 561 409,53

Personnel créditeur

0,00 0,00

0,00

Organismes sociaux créditeurs

0,00 6 356 503,14 3 503 825,31

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

6 356 503,14

Etat créditeur

476 494,36

370 407,12

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Personnel débiteur

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00

Etat débiteur

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

2 779 897,05

1 737 664,01

Comptes d'associés débiteurs

Autres créanciers

0,00

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

Comptes de régularisation-passif

2 161 570,57

223 309,93

Autres débiteurs

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

338 394,71 57 584,22

Comptes de régularisation-actif

338 394,71

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

0,00 0,00

TRESORERIE

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

TRESORERIE

10 556 289,86 10 556 289,86

0,00 10 556 289,86 6 941 369,96 0,00 10 556 289,86 6 941 369,96

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0,00 10 556 289,86 6 941 369,96

Banques, TGR, C.C.P.

10 556 289,86

Banques

0,00

Caisses, régies d’avances et accréditifs

0,00

TOTAL GENERAL

44 912 703,02

22 599 938,08

TOTAL GENERAL

44 912 703,02

0,00 44 912 703,02 22 599 938,08

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/N-1

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/n-1

1 Primes

33 534 782,20 10 410 017,52 23 124 764,68 17 034 466,76 33 534 782,20 10 410 017,52 23 124 764,68 17 034 466,76

1 Primes

8 129 274,07 3 372 353,10 4 756 920,97 3 689 510,40 8 129 274,07 3 372 353,10 4 756 920,97 3 689 510,40

Primes émises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

2 Produits techniques d’exploitation

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

3 Prestations et frais

11 884 559,93 5 996 383,27 1 290 362,86 602 321,63 2 652 842,45

2 976 062,82 8 908 497,11 5 547 064,05 2 072 808,82 3 923 574,45 854 434,37

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

3 Prestations et frais

3 958 796,21 2 167 669,79 1 791 126,42 1 744 078,38 2 238 264,10 1 336 567,07 901 697,03 185 083,92 967 205,09 831 102,72 136 102,37 409 447,63

387 108,86 602 321,63 2 652 842,45

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

903 254,00

-84 000,00 520 000,00 1 794 366,59

Prestations et frais payés

0,00

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

679 291,63

679 291,63 458 264,50

0,00 0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

1 291 035,21

Variation des provisions pour ETF

1 291 035,21

2 473 463,09

Variation des provisions pour ETF

35 347,19 38 688,20

35 347,19 619 038,96

51 614,51

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

51 614,51

0,00

-11 200,00

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

0,00 38 688,20 72 243,37

14 587 431,23 4 410 306,24

14 587 431,23 11 527 965,77

3 071 386,75

3 071 386,75 2 154 463,22 75 199,34 6 074,37

4 410 306,24

3 593 149,53

75 199,34

0,00

311 513,57 9 825 369,69

Autres charges externes

311 513,57 9 825 369,69

603 862,72 7 219 815,12

Autres charges externes

676 574,01 2 309 858,27

676 574,01 329 118,78 2 309 858,27 1 790 900,11 9 755,13 28 369,96

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

40 241,74

Impôts et taxes

40 241,74

111 138,40

Impôts et taxes

9 755,13

0,00 0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00 0,00

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

391 404,07 391 404,07

47 743,78 47 743,78

Dotations d'exploitation

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

105 592,20 105 592,20

105 592,20 9 280,00 105 592,20 9 280,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gains de change

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Pertes sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

7 454 195,10

7 433 954,70

20 240,40

7 180,72

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1 204 683,31 1 204 683,31

0,00 -199 751,20

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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