SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2024 COMMUNICATION FINANCIÈRE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
Amortissements et/ou provisions
Montant Des acquisitions au cours de l’exercice
Montant Des cessions ou retraits au cours de l’exercice
Montant des amortissements et/ ou provisions au début de l’exercice
Montant des amortissements sur immobilisations sorties
Montant brut à la fin de l’exercice
Montant net à la fin de l’exercice
Montant des amortissements et/ ou provisions au fin de l’exercice
Montant brut au début de l’exercice
Dotation au titre de l’exercice
Nature
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
58 678 991,93
2 033 549,98
60 712 541,91
53 123 976,19
1 200 678,10
54 324 654,29 6 387 887,62
-
droit au bail
- immobilisations en recherche et éveloppement - autres immobilisations incorporelles d'exploitation - immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES
58 678 991,93
2 033 549,98
60 712 541,91
53 123 976,19
1 200 678,10
54 324 654,29 6 387 887,62
91 193 510,73 56 442 216,00 17 141 663,00 39 300 553,00 18 198 615,65 2 238 450,22 15 230 203,41 729 962,02
1 713 523,40 1 020 000,00
2 800 000,00 2 800 000,00 1 167 000,00 1 633 000,00
90 107 034,13 54 662 216,00 16 217 063,00 38 445 153,00 18 624 114,05 2 308 827,95 15 585 324,08 729 962,02
53 869 362,56 23 368 808,34
2 908 716,66 1 566 762,79
1 047 772,50 1 047 772,50
55 730 306,72 34 376 727,41 23 887 798,63 30 774 417,37
-
Immeubles d'exploitation
. Terrain d'exploitation
242 400,00 777 600,00
16 217 063,00
. Immeubles d'exploitation. Bureaux
23 368 808,34
1 566 762,79
1 047 772,50
23 887 798,63 14 557 354,37
. Immeubles d'exploitation. logements de fonction - Mobilier et matériel d' exploitation
425 498,40 70 377,73
14 590 691,14 1 910 864,71 11 966 953,59 712 872,84
1 085 424,28 113 451,71 965 633,40 6 339,17
15 676 115,42 2 947 998,63
. Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation . Matériel informatique . Matériel roulant rattaché à l'exploitation
2 024 316,42
284 511,53
355 120,67
12 932 586,99 2 652 737,09
719 212,01
10 750,01
. Autres matériels d'exploitation - Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation . Terrains hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation TOTAL
16 552 679,08
268 025,00
16 820 704,08
15 909 863,08
256 529,59
16 166 392,67 654 311,41
149 872 502,66
3 747 073,38
2 800 000,00
150 819 576,04
106 993 338,75
4 109 394,76
1 047 772,50
110 054 961,01 40 764 615,03
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL EN LOCATION AVEC OPTION D’ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
Amortissements
Provisions
Montant Brut au début de L'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des Cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant Brut à la fin de L'exercice
Montant Net à la fin de L'exercice
Nature
Dotation au titre de l'exercice
Cumul des amortissements
Dotation au titre de l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDITS-BAIL ET EN LOCATION AVEC OPERATION D'ACHAT CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CREDIT-BAIL MOBILIER - Crédit-bail mobilier en cours - Crédit-bail mobilier loué - Crédit-bail mobilier non loué après résilation CREDIT-BAIL IMMMOBILIER - Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué - Crédit-bail immobilier non loué après résilation LOYERS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES LOYERS EN SOUFFRANCE TOTAL LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES
1 989 758,83
7 968 502,83
9 958 261,66
1 675 748,42
1 781 681,22
8 176 580,44
8 896,75
106 761,00
106 761,00
8 896,75
8 896,75
80 172,29
1 096 455,96
145 478,56
1 031 149,69
1 031 149,69
1 918 483,29
6 978 807,87
-38 717,56
8 936 008,72
1 675 748,42
1 781 681,22
7 154 327,50
ETAT DES PRINCIPES ET METHODES D’EVALUATION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
A.1.1 Présentation des états de synthèse
31/12/2024 31/12/2023 188 265 585,92 182 178 656,39
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
Les états de synthèse de l'exercice clos le 31 Décembre 2024 ont été établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit.
1 178 703,42 274 702,75
768 663,97 320 640,46
-77 203 493,87 -73 195 993,50 -10 744 763,49 -203 634,83 -60 901 742,32 -62 775 403,28
A.1.2 Immobilisations Corporelles Les immobilisations sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition diminuée des amortissements cumulés. Les amortissements sont calculés à des taux déterminés en fonction de la durée de vie estimée pour chaque catégorie d'immobilisations selon le mode linéaire pour les acquisitions réalisées jusqu'au 31 décembre 2024. Les constructions sont amorties sur une durée de 25 ans. Le matériel de transport, matériel de bureau, le matériel informatique et les agencements et installations sont amortis sur des durées comprises entre 4 et 10 ans. A.1.3 Immobilisations financières Les immobilisations financières et titres de participation sont comptabilisés à leur valeur d'acquisition. A.1.4 Créances sur la clientèle et provision pour dépréciation Présentation générale Les créances sur la clientèle sont présentées pour le montant en principal de la créance ( agios à échoir exclus) Déclassement Les créances sur la clientèle sont déclassées, selon leur degré de risque, en créances pré-douteuses, douteuses et compromises et ce, conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib.
Impôts sur les résultats versés
-476 717,00
-458 765,00
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
40 392 275,41 46 634 164,21
-347 399,94
252 367,11
Créances sur la clientèle
-82 346 712,37 -13 840 344,01
Titres de transaction et de placement Autres actifs
-13 748 385,63 -1 586 579,74 24 409 261,74 2 280 320,38
14 734 405,16 -7 404 076,39 38 206 948,90 -41 656 157,65
Immobilisations données en crédit-bail et en location Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dépôts de la clientèle Titres de créance émis Autres passifs
43 149 223,99 -5 440 624,33
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION ( I+II ) Produit des cessions d'immobilisations financières Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles Intérêts perçus Dividendes perçus FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées
-35 663 768,30 -7 673 984,48
4 728 507,11 38 960 179,73
2 360 000,00 190 000,00
-3 747 073,38 -6 960 615,95
Dès leur déclassement en créances en souffrance, les intérêts correspondant aux échéances impayées sont enregistrés en agios réservés.
Base de provision La base de provision est constituée des échéances impayées hors TVA et du capital restant dû, déduction faite des agios réservés et des quotités de garanties admises par la réglementation.
-1 387 073,38 -6 770 615,95
-277 083,08
Provisionnement Les céances en souffrance sont provisionnées à hauteur de:
Emission d'actions Remboursement des capitaux propres et assimilés
-50 000 000,00
Intérêts versés Dividendes versés
- 20% pour les céances pré-douteuses, - 50% pour les céances douteuses, - 100% pour les créances compromises ETAT A2 : ETAT DES DEROGATIONS - NEANT - ETAT A3 : ETAT DES CHANGEMENTS DES METHODES - NEANT -
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-50 277 083,08
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE ( III+IV+V ) TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
3 341 433,73 -18 087 519,30 -93 442,28 17 994 077,02 3 247 991,45 -93 442,28
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDITS ET ASSIMILES
CREANCE SUR LA CLIENTELE
Bank AL- Maghrib,Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédits à l'étranger
Secteur privé
Banques au Maroc
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
de crédits et assimilés au Maroc
Secteur public
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
Entreprises non financières
Entreprises financières
Autre clientèle
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES
391 951,17 312 523,08
391 951,17
CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs -
Créances commerciales sur le Maroc Crédits à l'exportation Autres crédits de trésorerie
- -
1 854 838 634,94 1 854 838 634,94 1 794 214 627,30
CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIER
7 325 684,17 7 325 684,17 7 183 355,77 30 251 757,72 30 251 757,72 68 544 951,92
AUTRES CREDITS
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE (Nettes de provisions)
519 900,96
519 900,96
520 653,24
64 735 395,50 64 735 395,50 57 256 114,56
799 696,28 531 724,43
799 696,28
TOTAL
1 957 671 373,29 1 957 671 373,29 1 927 719 702,79
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
ETAT B3: VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR -NEANT- ETAT B4 : ETAT DES CHANGEMENTS DES METHODES -NEANT-
1 191 647,45
1 191 647,45 844 247,51
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