COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2024
A C T I F
31/12/2024
31/12/2023
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
31/12/2024
31/12/2023
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
4,00
1,00
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
165 131,00
165 874,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
11 283,00 11 283,00
179 719,00 179 719,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
. A vue
163 605,00
163 115,00
. A terme Créances sur la clientèle
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
85 805,00
91 486,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
85 805,00
91 486,00
1 526,00
2 760,00
2 793 038,00
2 962 149,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
69 936,00 62 480,00
75 266,00 67 486,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
17 951,00
25 399,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
7 456,00
7 780,00
PRODUIT NET BANCAIRE
95 195,00
90 609,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
23,00
27 430,00 18 215,00
25 624,00 16 870,00
3 261,00 1 826,00
1 807,00 2 249,00
Charges de personnel
Immobilisations corporelles
Impôts et taxes Charges externes
291,00
402,00
Total de l'Actif
2 913 168,00
3 262 811,00
7 333,00
7 135,00
P A S S I F
31/12/2024
31/12/2023
Autres charges générales d'exploitation
313,00
213,00
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 278,00
1 004,00 9 760,00 9 760,00
1 810 624,00 200 624,00 1 610 000,00 683 517,00 593 929,00
2 211 451,00 581 451,00 1 630 000,00 659 769,00 569 253,00
31 630,00 5 745,00 25 885,00
. A vue
. A terme
Pertes sur créances irrécouvrables
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
Autres dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
31 754,00 31 754,00
6 099,00 6 099,00
89 588,00
90 516,00
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS Impôts sur les résultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE
67 888,00
61 300,00
499,00
2,00
3 584,00
6 296,00
25 842,00 6 494,00
23 671,00 6 992,00
Provisions pour risques et charges
64 803,00 26 041,00 38 762,00 197 384,00 158 621,00 38 762,00
55 006,00 20 969,00 34 037,00 171 976,00 137 938,00 34 037,00
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
31/12/2024
31/12/2023
303 446,00
282 409,00
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
165 131,00
165 874,00
38 762,00
34 037,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées
Total du passif
2 913 168,00
3 262 811,00
HORS BILAN
31/12/2024
31/12/2023
69 936,00
75 266,00
ENGAGEMENTS DONNES
1 592 966,00
3 483 861,00
5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées
23,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
26 152,00
24 643,00
1 548 074,00
1 498 685,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
26 041,00
20 969,00
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
44 892,00
75 293,00
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
43 001,00
44 973,00
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
1 909 884,00
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
168 435,00
-174 626,00
9. ( + ) Créances sur la clientèle
176 072,00
371 475,00
2 596 259,00 1 500 000,00 1 096 259,00
3 470 114,00 1 500 000,00 1 970 114,00
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
7 448,00
20 669,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-400 827,00
-78 899,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle
23 748,00
-166 619,00
15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
Etat des Soldes de Gestion - Tableau de Formation des Résultats
31/12/2024
31/12/2023
-2 171,00
5 559,00
1 Intérêts et produits assimilés
117 221,00
114 799,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-27 295,00 15 707,00
-22 442,00 22 531,00
2 Intérêts et charges assimilées
62 480,00
67 486,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II)
MARGE D'INTERET
54 741,00
47 314,00
3
( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
4 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 5 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 6 Résultat des opérations de crédit-bail et de location 7 Commissions perçues
2 704,00
2 533,00
46 383,00
48 316,00
8 Commissions servies
7 456,00
7 780,00
Marge sur commissions
38 927,00
40 536,00
9
-2 704,00
-2 533,00
10 Résultat des opérations sur titres de transaction 11 Résultat des opérations sur titres de placement 12 Résultat des opérations de change 13 Résultat des opérations sur produits dérivés 14 Résultat des opérations de marché
24,00
13,00
24,00
13,00
15 Divers autres produits bancaires
1 502,00
2 747,00
13 000,00
20 000,00
16 Diverses autres charges bancaires 17 PRODUIT NET BANCAIRE
-13 000,00
-20 000,00
95 195,00
90 609,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
3,00 1,00 4,00
-2,00 3,00 1,00
18 Résultat des opérations sur immobilisations financières 19 Autres produits d'exploitation non bancaire 20 Autres charges d'exploitation non bancaire
23,00
21 Charges générales d'exploitation
27 430,00
25 624,00
PROVISIONS
(en milliers de DH)
22 RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
67 764,00
64 961,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
23 Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
124,00
-3 661,00
PROVISIONS
Dotations
Reprises
24 Autres dotations nettes de reprises aux provisions 25 RESULTAT COURANT
PROVISIONS,DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
107 643,00
5 745,00
31 754,00
81 634,00
67 888,00 -3 086,00
61 300,00 -6 294,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de plarticipation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
26 RESULTAT NON COURANT
107 643,00
5 745,00
31 754,00
81 634,00
27 Impôts sur les résultats
26 041,00
20 969,00
28 RESULTAT NET DE L'EXERCICE
38 762,00
34 037,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
38 762,00
34 037,00
1
2 + Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 278,00
1 004,00
6 992,00
498,00
6 494,00
3 + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 4 + Dotations aux provisions pour risques généraux 5 + Dotations aux provisions réglementées
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de ratraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
31 630,00
6 + Dotations non courantes 7 - Reprises de provisions
31 754,00
6 992,00
498,00
6 494,00
Provisions réglementées
8 - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 9 + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
TOTAL GENERAL
114 635,00
5 745,00
32 252,00
88 128,00
10 - Plus-values de cession sur immobilisations financières 11 + Moins-values de cession sur immobilisations financières 12 - Reprises de subventions d'investissement reçues 13 + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
39 916,00
35 042,00
14 - Bénéfices distribués 15 AUTOFINANCEMENT
13 000,00
20 000,00
26 916,00
15 042,00
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