FNH N° 1190ok

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 31 DÉCEMBRE 2024

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

31/12/2024

31/12/2023

PASSIF

31/12/2024

31/12/2023

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

516 167

334 853

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

137 307

50 645

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

17 424 16 635

203 236 52 185 151 051

. A vue

8 588

522

. A vue

. A terme

128 720

50 124

. A terme

789

Dépôts de la clientèle

404 289 304 222

565 105 440 648

Créances sur la clientèle

558 548 495 046

606 108 505 179

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

52 183 11 227

89 199 11 715

. Dépôts à terme

45 907 54 159

68 275 56 181

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

8 421 8 421

16 261 16 261

Autres passifs

18 822

26 953

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

9 821

8 782

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

4 002

3 823

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

- - -

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

193 106

172 611

3 634 1 325

4 208

879

Résultat net de l'exercice (+/-)

21 397

20 495

TOTAL DU PASSIF

1 109 578

1 169 427

TOTAL DE L'ACTIF

1 109 578

1 169 427

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

31/12/2024

31/12/2023

RUBRIQUES

31/12/2024

31/12/2023

ENGAGEMENTS DONNES

492 818

357 454

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

46 775

42 275

7 068

5 969

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

302 956 100 333 89 529

111 086 160 411 85 957

MARGE D'INTERET

39 708

36 306

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

775 450 262 975 512 475

1 096 938

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

601 920 495 018

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

6 829

7 939

316

298

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

6 514

7 641

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

31/12/2024

31/12/2023

+ Résultat des opérations de change

20 717

19 357

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

74 411 13 361 33 115

69 860 14 373 27 732

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

Résultat des opérations de marché

20 717

19 357

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

299

170

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka + Divers autres produits bancaires

- -

- Diverses autres charges bancaires

831

799

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

6 829

7 939

Autres produits bancaires

20 807

19 646

PRODUIT NET BANCAIRE

66 107

62 507

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

8 304 5 056 2 011

7 354 5 072

- Charges générales d'exploitation

30 501

26 584

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

897

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

35 616

35 945

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-1 040

-1 069

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

1 236

1 385

RESULTAT COURANT

34 577 1 817 14 997

34 903

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

-560

13 847

PRODUIT NET BANCAIRE

66 107

62 506

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

21 397

20 495

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

30 501 12 231

26 584 11 047

RUBRIQUES

31/12/2024

31/12/2023

Charges de personnel

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

21 397

20 495

Impôts et taxes Charges externes

1 549

1 462

14 922

13 055

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

430

559 461

1 369

461

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

1 369

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

8 019

6 800

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

8 731

7 382

- -

+ Dotations aux provisions réglementées

- -

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

8 731

7 382

6 800

5 800

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - -

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

7 691

6 340

- -

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

7 691

6 313

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

34 577

34 902

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

23 985

21 956

2 500

121 681

683

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

36 394 14 997

34 342 13 847

+ AUTOFINANCEMENT

23 985

21 956

Impôts sur les résultats

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

21 397

20 495

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Acquisitions au cours de l'exercice

Cessions ou retraits au cours de l'ex.

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 791

269

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

11 060

6 583

843

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

7 426

3 634

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs publics

Emetteurs privés

31/12/2024

31/12/2023

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 791

269

11 060

6 583

843

7 426

3 634

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

11 031

972

12 002

10 151

526

10 678

1 325

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

8 012 8 012

16 018 16 018

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

4 141 1 219

819

4 960 1 219

3 848 1 045

195

4 043 1 107

917 112

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

. Matériel Informatique

2 196

806

3 002

2 082

130

2 212

790

Intérêts courus

409

243

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 190

- -

467 190

467 189

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

- Obligations

6 889

153

7 042

6 303

331

6 635

408

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

8 421

16 261

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 822

1 240

23 062

16 734

1 369

18 104

4 958

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2023

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2024

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

10 917

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

10 917

- - - - -

10 917

DETTES

31/12/2024

31/12/2023

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - -

8 588

522

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

8 782

8 731

7 691

9 821

EMPRUNTS DE TRESORERIE

127 060

49 650

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

154

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

127 060

49 650

6 800

8 019

6 800

8 019

EMPRUNTS FINANCIERS

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

AUTRES DETTES

1 828

712

891

1 649

INTERETS COURUS A PAYER

- -

1 573

377

Provisions réglementées

TOTAL

137 220

137 307

50 645

TOTAL

19 699

8 731

7 691

20 738

Made with FlippingBook flipbook maker